Преступная деятельность в экономической сфере
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Введение
Преступная деятельность в экономической сфере набирает обороты и в настоящее время является проблемой современного общества. Наиболее злободневными остаются вопросы легализации денежных средств добытых преступных путем. Отмывание денежных средств тесно связаны с коррупцией, экономическими махинациями, мошенничеством. С увеличением способов и средств оплаты, разработкой новых платёжных систем способы совершения рассматриваемых преступлений увеличились. Возникла необходимость рассмотрения проблемных вопросов. Актуальность выбранной для исследования темы обусловлена сложностью выявления действий, направленных на легализацию, множеством способов совершения данного преступления. Попадание преступных капиталов в легальный бизнес затрудняет конкуренцию, вытесняет с рынка добросовестных предпринимателей. Зачастую легализация денежных средств является многоэтапным преступлением, связанным с перемещением денежных средств в иностранные государства. Значение юридических составляющих составов преступлений, предусмотренных ст. ст. 174, 174.1 УК РФ поможет вовремя выявить преступные махинации, направленные на легализацию преступных капиталов, а также положительным образом повлияет на профилактику преступлений. Состояние теоретической разработанности темы. В основу теоретической базы исследования положены труды таких ученых в области общей теории государства и права и конституционного права как А.В. Бриллиантов, С.Н. Маслак, А.Н. Каменевой, И. Я. Козаченко, В.С. Комиссарова, И.В. Шишко, Ю.А. Егорова, Л.Г. Литвяк, А.В. Кузнецов, О.Б. Молодов. Объект исследования: комплекс общественных отношений, возникающих в связи с установлением и применением уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем. Предмет исследования: нормы уголовного права, предусматривающих ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем. Цель (цели) исследования: комплексный научный анализ аспектов уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем и разработка на этой основе предложений по совершенствованию нормативных правовых актов и правоприменительной деятельности. Задачи исследования: Рассмотреть историю закрепления в российском законодательстве уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем. Рассмотреть понятие «легализация». рассмотреть нормы российского законодательства, предусматривающие меры противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем. осуществить юридический анализ объективных признаков составов преступлений, закрепленных ст. ст. 174, 174.1 УК РФ с выделением проблем их законодательного отражения и толкования в теории уголовного права и правоприменительной деятельности. изучить субъективные признаки преступлений, предусмотренных ст. ст. 174, 174.1 УК РФ. Рассмотреть проблемы отграничения легализации от смежных составов преступлений. Методология (методы, методики) исследования. Методологическую основу диссертационного исследования составляют общенаучные методы исследования: логический, анализ и синтез, дедукция и индукция. Нормативную правовую базу исследования составляют нормы уголовного законодательства, устанавливающие уголовную ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем, а также нормы федерального законодательства, определяющие способы и методы противодействия легализации преступных капиталов. Эмпирическую основу исследования составляет судебная практика по вопросам привлечения к уголовной ответственности лиц, виновных в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 174, 174.1 УК РФ, Структура работы сформирована с учетом целей и задач, и состоит из введения, трех глав, заключения и библиографического списка. Первая глава посвящена ретроспективному анализу закрепления уголовной ответственности за легализацию денежных средств или иного имущества, добытого преступленным путем, а также рассмотрению понятия «легализация». Вторая глава содержит уголовно-правовую характеристику объективных и субъективных признаков преступлений, предусмотренных ст. ст. 174, 174.1 УК РФ. В третьей главе рассматриваются проблемные вопросы квалификации.
Общие положения о легализации денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем
Изучение любого преступления следует начинать с рассмотрения вопроса об истории его закрепления в уголовном законе, поскольку при проведении ретроспективного анализа становятся ясны причины появления новых преступных деяний, а соответственно механизм...
Открыть главуПроблемы квалификации уголовной ответсвенности за легализацию денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем
Ранее нами были рассмотрены объективные и субъективным признаки легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, добытых преступных путем. Следует отметить, что сама по себе легализация предусматривает придание правомерного вида денежным с...
Открыть главуОтграничение легализации от сбыта или приобретения имущества, заведомо добытого преступным путем
Следующим сходным преступлением с уголовно наказуемыми деяниями, предусмотренным статьей 174 УК РФ является сбыт или приобретение имущества, заведомо добытого преступным путем. Первое различие двух изучаемых преступлений состоит в объекте. Как нам и...
Открыть главуЗаключение
В ходе исследования цель, обозначенная в вначале работы, достигнута, а задачи выполнены. Рассмотрена история закрепления в российском законодательстве уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем, а также понятие «легализация». Изучены нормы российского законодательства, предусматривающие меры противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем. Проведен юридический анализ объективных признаков составов преступлений, закрепленных ст. ст. 174, 174.1 УК РФ с выделением проблем их законодательного отражения и толкования в теории уголовного права и правоприменительной деятельности, а также изучены субъективные признаки преступлений, предусмотренных ст. ст. 174, 174.1 УК РФ. Рассмотрены проблемы отграничения легализации от смежных составов преступлений. В досоветский период понятия о легализации или отмывании денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем, являлись крайне расплывчатыми. Законодатель не устанавливал конкретной нормы, устанавливающей уголовную ответственность за легализацию. Приведённые выше примеры стали историческим закреплением многих современных экономических преступлений. Полагается, что такое положение связано с государственным контролем экономики и производства, менее масштабным развитием рыночных отношений. Легализация в современном понимании появилась лишь в постсоветский период. Введение уголовной ответственности за подобные преступления связывают с развитием рыночных отношений. Законодатель посчитал необходимым упорядочить уголовно-правовую систему норм об ответственности за экономические преступления, установив уголовную ответственность за легализацию преступного капитала. «Легализация» и «отмывание» являются тождественными терминами, которые могут быть взаимозаменяемые, при этом более частое использование термина «легализация» связано с тем, что оно относится к деловому стилю и отвечает принципам юридического языка и законодательной техники, а термин «отмывание» относится к разговорному сленгу. При этом под легализацией или отмыванием денежные средств или иного имущества, добытого преступным путем, следует понимать придание доходам, полученным в результате совершения преступлений, или имуществу, добытого преступным путем, законной формы. Непосредственным объектом легализации денежных средств или имущества, добытых преступных путем, является установленный порядок осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. Предмет преступлений, предусмотренных ст. ст. 174, 174.1 УК РФ содержится в названиях самих статей. Это денежные средства или иной имущество, добытые преступным путем. Объективная сторона преступлений заключается в ряде альтернативных действий: совершение финансовых операций или иных сделок с преступным капиталом или имуществом. Целью таких действий является придание правомерного вида имуществу или денежным средствам, добытыми преступным путем. Финансовыми операциями могут быть признаны любые операции с денежными средствами. В качестве примера можно указать наличные и безналичные расчеты, размен денежных средств, совершение кассовых операций и другие. К сделкам, совершаемым для целей легализации, относятся действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав, а также создание видимости перехода прав от одного лица другому или возникновения прав. Состав преступлений имеет формальную конструкцию, и окончен с момента совершения финансовых операций или иных сделок с денежными средствами или имуществом, добытыми преступным путем. Субъект преступлений, предусмотренных ст. ст. 174 и 174.1 УК РФ – специальный. В первом случае, субъектом легализации будет являться вменяемое физическое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста и не участвовавшее в совершении преступления, предшествующего получению неправомерного дохода, а во втором случае под субъектом легализации понимается – вменяемое физическое лицо, достигшее шестнадцати лет, которое совершило преступление или было соучастником преступления, вследствие которого добыты денежные средства или иное имущество. Различие в субъектах рассматриваемых преступлений, обуславливает различия в конструкции субъективных сторон различных видов легализации. Преступления, закреплённые в ч. 1 ст. 174 или ч. 1 ст. 174.1 УК РФ совершаются с прямым умыслом, однако у них разные мотивы. При легализации преступного капитала иным лицом (ст. 174 УК РФ) характерен признак заведомости, то есть виновные осведомлен о преступном пути получения имущества или определенной денежной суммы, и желает помочь лицу, его получившему посредством совершения преступления, придать вид законного приобретения, владения, пользования. В случае, если указанная цель отсутствует, то виновный может быть привлечен к уголовной ответственности по ст. 175 УК РФ или как соучастник хищения. Для преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 174.1 УК РФ цель сокрытия источника получения денежных средств или иного имущества, а также придание им правомерного вида очевидна, поскольку преступление, послужившее незаконному получению предмета легализации, было совершено либо им самим, либо в соучастии с другими лицами. При этом цель придания полученным в результате совершения иного преступления денежных средств или имуществу правомерного вида присутствуют в конструкции субъективном стороны. В процессе изучения субъективных признаков преступлений, предусмотренных ст. ст. 174, 174.1 УК РФ сформирован вывод о возможности объединение их в одну норму, с исключением указание на субъект. В таком случае субъект легализации будет признан общим, то есть к уголовной ответственности будет привлекаться физическое лицо, на момент совершения преступления достигшее шестнадцати лет, обладающее признаками вменяемости. Такое объединение исключит проблемы разграничения указанных преступлений. Отличия приобретения или сбыта имущества, заведомого добытого преступным путем заключаются в следующих положениях. Предмет легализации шире, чем предмет приобретения или сбыта имущества. Наряду с имуществом в него входят денежные средства, добытые преступным путем. Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 175 УК РФ состоит в одном из альтернативных действий: сбыт или приобретение. Объективная сторона легализации заключается в совершении финансовых операций или иных сделок с денежными средствами или имуществом, добытыми преступным путем. Кроме того, легализации от преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 175 УК РФ заключается в обязательной цели в конструкции субъективной стороны легализации – придание денежным средствам или имуществу законного вида, то есть сокрытие реального источника получение и придание легальной формы владения, пользования, распоряжения. Отличие преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 174.1 УК РФ и ч. 1 ст. 175 УК РФ состоит в субъекте. Субъектом сбыта или приобретения имущества, заведомого добытого преступным путем может быть вменяемое физическое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста и не учувствовавшее в совершении преступления. К уголовной ответственности по ч. 1 ст. 174.1 УК РФ привлекаются вменяемые физические лица, достигшие шестнадцати лет, участвовавшие в совершении преступления или совершившие преступление единолично.
