Экономическая оценка эффективности и экономические затраты на реализацию предложенных мероприятий

Рассчитаем экономический эффект от внедрения предложенных мероприятий.
Таблица 17
Расчёт суммы необходимых капиталовложений на открытие нового отдела
№ Необходимые капиталовложения Всего (руб) Затраты по месяцам (руб.)
2 3 4
1. Исследование эффективности внедрения отдела 12000 12000
2. Утверждение проекта 22000
22000
3. Ремонт помещения 503500
503500
4. Работа кадрового агентства по подбору персонала 43000
43000
5. Закупка мебели и техники 433116,6
433116,6
ИТОГО: 969616,6 12000 525500 476116,6
Рассчитав необходимые капиталовложения, мы выяснили, что для организации данного проекта необходимы капиталовложения в размере 969 616,6 руб., которые предприятие возьмет в кредит под 12 % годовых в рублях в Сбербанке РФ.
Кредитные средства будут взяты в 01.06.19 года, рассмотрим погашение кредита, таблица 18.
Таблица 18
Расчет кредита на сумму 969 616,6 руб., взятого 01.06.19, срок погашения 5 лет
Год Сумма основного долга (руб.) Погашение основной суммы долга ( руб.) % по кредиту (руб.) Итого платеж (руб.)
2019 969 616,60 193923,32 116353,992 310277,312
2020 775 693,28 193923,32 93083,1936 287006,5136
2021 581 769,96 193923,32 69812,3952 263735,7152
2022 387 846,64 193923,32 46541,5968 240464,9168
2023 193 923,32 193923,32 23270,7984 217194,1184
ИТОГО переплата: 349061,976 1318678,576
Рассматривая таблицу, можно сделать вывод, что переплата по кредиту будет равна 349061,976 руб

.
Предполагается, что после внедрения предложенных мероприятий чистая прибыль компании вырастет на 1 – 3 % за счет увеличения потока клиентов.
Рассмотрим денежные поступления от реализации проекта, таблица 19.
Таблица 19
Денежный поток от реализации проекта (руб.)
Год ЧП Платеж по кредиту Денежный поток
2019 1350000 310277,312 1039722,7
2020 1755000 287006,51 1467993,5
2021 2281500 263735,71 2255124,3
2022 2965950 240464,91 2725485,1
2023 3855735 217194,11 3638540,9
2024 5012455,5 0,00 5012455,5
Рассмотрим таблицу 20, где представлен расчет дисконтированного денежного потока от реализации проекта.
Дисконтирование проводится по формуле:
PJ/ (1+i)n,(1)
где:
PJ– годовые денежные поступления;
(1+i)n- будущая стоимость 1 рубля.
Ставка рефинансирования ЦБ РФ составляет 7, 25 %.
Таблица 20
Расчет дисконтированного денежного потока от реализации проекта (руб)
№ год Денежный поток Будущая стоимость рубля Дисконтированный денежный поток Дисконтированный денежный поток с накоплением
1 2019 1350000 1 1350000 1350000
2 2020 1755000 1,07 1640186,9 2990186,9
7 ИТОГ 3105000
2990186,9
Следовательно, проект окупится уже на первом году жизни в конце 2019 года.
Для оценки эффективности проекта рассчитаем следующие показатели:
При разовой инвестиции расчет чистого дисконтированного дохода производится по формуле:
NPV = Σ (Рj / (1+i) n) – IС, (2)
где IС – стартовые инвестиции.
Произведем расчет NPV проекта:
NPV(реал.) = 2990186,9– 969616,2= 2020570,7 руб.
Доходность проекта по внедряемым мероприятиям за 2 года составит 2020570,7 руб