Проверка юридических лиц как предупредительная мера экономической безопасности бизнеса
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Введение
Проверка контрагентов в настоящее время становится актуальной для всех коммерческих компаний. Особенно важно проводить проверку до заключения контракта или договора на сотрудничество. Адвокат вправе запрашивать документы о постановке компании на учет в налоговые органы, а также годовую бухгалтерскую отчетность. Запрос в ФНС для подтверждения полученных сведений из ЕГРЮЛ (единая государственная регистрация юридических лиц). Для адвокатов является актуальной проверка во всех базах судебных разбирательств, понять степень виновности в случае наличия споров, а также не находится ли компания в ситуации о ликвидации или признания банкротства. Организация Росфинмониторинг является важным аспектом с точки зрения проверки контрагентов, позволяет отслеживать отчеты о лицах в отношении которых были применены меры по замораживанию активов. Цель работы составить алгоритм оценки экономической безопасности по критерию проверки юридических лиц. Объектом работы являются юридические лица, а предметом оценка безопасности контрагентов. Для выполнения цели необходимы следующие задачи: - определить понятие экономической безопасности, - выявить критерии и факторы угрожающие безопасности, -сформировать классификацию угроз по отраслям экономики, -провести анализ оценки безопасности юридических лиц. В работе используются различные методы исследования, такие как анализ и изучение вопроса, наблюдение и сравнение, при котором изучаемый предмет рассматривается с разных сторон и делится на определенные составляющие. В процессе работы были использованы нормативно-правовые акты РФ, книги, монографии и статьи ведущих отечественных и зарубежных авторов.
Понятие «экономическая безопасность хозяйствующего объекта»
Рассмотрим экономическую безопасность в рамках хозяйствующего субъекта, для этого необходимо привести понятие: Хозяйствующий субъект – это коммерческая организация, обладающая самостоятельностью в принятии решений и осуществляющая свою деятельность в...
Открыть главуКритерии, направления и показатели экономической безопасности хозяйствующего субъекта
Индикатор кадровой безопасности представляет собой количественные характеристики состояния кадров, определяющие степень защищенности предприятия от внутренних и внешних угроз. Наличие индикаторов, подразделенных на группы, способствует определению ур...
Открыть главуФакторы и негативные воздействия, угрожающие экономической безопасности
При реализации угрозы алгоритм работы расширяется и образует четыре блока: 1) разработка реактивных мер по нейтрализации возникшей угрозы; 2) реализация реактивных мер по нейтрализации возникшей угрозы; 3) разработка процедур ликвидации или минимизац...
Открыть главуПредупредительные меры оценки экономической безопасности
На практике каждая компания в соответствии со своей главной целью получением прибыли, заинтересована также и сохранять стабильный финансово-хозяйственный уровень, принимать превентивные меры для снижения рисков, среди которых можно выделить проверку ...
Открыть главуПринципы построения системы экономической безопасности по критерию проверки контрагентов
Для любой организации отношения с контрагентами – важнейшая составляющая успешной финансовой деятельности хозяйствующего субъекта. Существует множество способов оценки надежности контрагентов, которые специалисты разделяют на три группы: правовая, фи...
Краткая характеристика
Адвокатской деятельностью является квалифицированная юридическая помощь, оказываемая на профессиональной основе лицами, получившими статус адвоката в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, физическим и юридическим лицам (далее - довери...
Открыть главуАнализ оценки безопасности по критерию проверки контрагента
Перед тем, как осуществить кратковременные или долговременные инвестиции, заключить и исполнить большую сделку, и в других многочисленных прецедентах, следует полностью удостовериться в основательной надежности потенциального партнера. В праве имеетс...
Открыть главуСовершенствование системы проверки юридических лиц
Рассмотрим основные задачи по надзору и повышению степени законопослушности, которая выступает основой снижения рисков финансирования терроризма и отмывания доходов, минимизации вовлеченности компаний в преступные схемы. Динамика показателей Росфинмо...
Открыть главуЗаключение
В первой главе были рассмотрены понятия, связанные с экономической безопасностью на различных уровнях от мирового до микро-уровня. В настоящей работе используется экономическая безопасность на уровне юридических лиц. Критериями экономической безопасности выступает чаще всего финансовое положение компании, ее финансовая устойчивость, обязательства и платежеспособность. При необходимо нужно разработать и реализовать реактивные меры по нейтрализации возникшей угрозы, а также разработку и реализацию процедуры ликвидации или снижения ущерба. Во второй главе в качестве предупредительной меры выступает оценка уровня экономической безопасности с помощью просмотра сведений от Росфинмониторинга, в котором фиксируются сделки и недобросовестные контрагенты. В зависимости от принадлежности к отрасли, существенными принципами являются общие внешние угрозы по всем отраслям – это политика государства в сфере, фискальная политика, поддержка отрасли, инвестиции и коррупция. К общим внутренним рискам относят устаревшая техническая и материальная база, уровень квалификации сотрудников, низкая мотивация, нецелевое использование средств, а также риск гражданской ответственности. В третьей главе рассмотрен алгоритм проверки контрагентов путем получения информации из государственных органов статистики, справочной информации в сети Интернет, проверки финансового положения с помощью доступа к отчетности компании, ее финансовый анализ и проверка в судебных инстанциях. Все эти действия являются предупредительной мерой или профилактикой в сфере обеспечения эконмической безопасности.
Список литературы
Нормативно-правовые акты: Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ); Федеральный закон от 31.05.2002 N 63-ФЗ (ред. от 29.07.2017) "Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации" Постановление Правительства Российской Федерации от 16.02.2005 № 82 «Об утверждении Положения о порядке передачи информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг» (далее – Постановление № 82); Приказ Росфинмониторинга от 08.05.2009 № 103 «Об утверждении Рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок» (далее – Приказ № 103); Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Приказ № 203); Постановление Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» (далее – Постановление № 667); Постановление Правительства Российской Федерации от 29.05.2014 № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» (далее – Постановление № 492); Приказ Росфинмониторинга от 22.04.2015 № 110 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Приказ № 110); Постановление Правительства Российской Федерации от 06.08.2015 № 804 «Об утверждении Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей» (далее – Постановление № 804). Постановление Правительства РФ от 06.08.2015 N 804 (ред. от 11.09.2018) "Об утверждении Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей" Указ Президента РФ от 13.06.2012 N 808 (ред. от 08.03.2016) "Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу" (вместе с "Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу") Приказ Росфинмониторинга от 05.11.2008 N 264 (ред. от 11.12.2017) "Об утверждении Регламента Федеральной службы по финансовому мониторингу" (Зарегистрировано в Минюсте России 24.12.2008 N 12973) Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 23.04.2018) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изм. и доп., вступ. в силу с 23.07.2018) Учебные пособия: Богомолов В.А. Введение в специальность «Экономическая безопасность» : учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Экономическая безопасность» / В.А. Богомолов - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2015- 279 с. Внутренний аудит: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», для магистерских программ «Внутренний контроль и аудит», «Экономическая безопасность» / под ред. Ж.А. Кеворковой. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, - 319 с Криони О.В., Исмагилова В.С. Основы безопасности предпринимательской деятельности: уч. пособие / УГАТУ. – Уфа: Уфимск, 2016. – 175 с. Направления развития инструментов обеспечения экономической безопасности, методов анализа и аудита : материалы 70-й Международной студенческой научно-практической конференции студентов, посвященной 125-летию со дня рождения профессора Н.Д. Кондратьева (14-17 марта 2017 года) и Материалы Международной научно-практической конференции «Информационное обеспечение экономической безопасности: проблемы и направления развития» (17-18 апреля 2017 года) / А.В. Алексашина [и др.]. -М.: Научный консультант, ФГБОУ ВО РГАУ-МСХА имени К.А. Тимирязева, 2017. - 336 c. Направления развития инструментов обеспечения экономической безопасности, методов анализа и аудита: материалы 70-й Международной студенческой научно-практической конференции студентов (14-17 марта 2017 года) и Материалы Международной научно-практической конференции (17-18 апреля 2017 года) / А.В. Алексашина [и др.]. - М. : Научный консультант, ФГБОУ ВО РГАУ-МСХА имени К.А. Тимирязева, 2017. - 336 c Роль фундаментальной науки в обеспечении финансово-экономической безопасности современной России: Виттевские чтения 2016: материалы международной межвузовской конференции, г. Москва 25-26 мая 2016 г. / ред. Н.Р. Геронина и др., 2016. – 359 с. Федорова А.Ю. Финансовая безопасность и финансовый контроль: уч. пособие / А.Ю. Федорова, Н.И. Дорожкина, О.Н. Чернышова, Тамбов: ФГБОУ ТГУ им. Державина, 2016. – 195 с. Фирсова О.А. Экономическая безопасность предприятия [Электронный ресурс] : учебно-методическое пособие / О.А. Фирсова. - Орел: Межрегиональная Академия безопасности и выживания (МАБИВ), 2014. - 165 c. Шлыков В.В. Комплексное обеспечение экономической безопасности предприятия / В.В. Шлыков. – СПБ.: Алетейя, 2009 Экономическая безопасность: уч. / Н.Д. Эриашвили, А.П. Маилян. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. – 503 с. Скобелев В. В. Предупреждение рисков при проверке контрагентов с помощью информационно-аналитической системы ГЛОБАС-I® //Экономика и управление: проблемы, решения. – 2015. – №. 12. – С. 213-215.
