Анализ эффективности мероприятий по повышению эффективности внутрикорпоративного обучения персонала в ООО «Барс-КЦ»

Рассчитаем экономический эффект от внедрения предложенных мероприятий.
Рассчитав необходимые капиталовложения, мы выяснили, что для организации данного проекта необходимы капиталовложения в размере 969 616,6 руб., которые предприятие возьмет в кредит под 12 % годовых в рублях в Сбербанке РФ.
Кредитные средства будут взяты в мае 2018 года, рассмотрим погашение кредита, таблица 20.
Таблица 21
Расчет кредита на сумму 53459 руб., взятого 01.06.18, срок погашения 5 лет
Год Сумма основного долга (руб.) Погашение основной суммы долга ( руб.) % по кредиту (руб.) Итого платеж (руб.)
2018 969 616,60 193923,32 116353,992 310277,312
2019 775 693,28 193923,32 93083,1936 287006,5136
2020 581 769,96 193923,32 69812,3952 263735,7152
2021 387 846,64 193923,32 46541,5968 240464,9168
2022 193 923,32 193923,32 23270,7984 217194,1184
ИТОГО переплата: 349061,976 1318678,576
Рассматривая таблицу, можно сделать вывод, что переплата по кредиту будет равна 349061,976 руб.
Предполагается, что после внедрения предложенных мероприятий чистая прибыль компании вырастет на 1 – 3 % за счет уменьшения финансовых и временных затрат.
Рассмотрим денежные поступления от реализации проекта, таблица 21.
Таблица 22
Денежный поток от реализации проекта (руб.)
Год ЧП Платеж по кредиту Денежный поток
2018 1890000 310277,312 1579723
2019 1298000 287006,5136 1010993
2020 2665000 263735,7152 2401264
2021 2776000 240464,9168 2535535
2022 3489800 217194,1184 3272606
2023 4173600 0,00 4173600
Рассмотрим таблицу 3.6, где представлен расчет дисконтированного денежного потока от реализации проекта.
Дисконтирование проводится по формуле:
PJ/ (1+i)n, (1)
где:
PJ– годовые денежные поступления;
(1+i)n- будущая стоимость 1 рубля.
Ставка рефинансирования ЦБ РФ составляет 9, 5 %.
Таблица 23
Расчет дисконтированного денежного потока от реализации проекта (руб)
№ год Денежный поток Будущая стоимость рубля Дисконтированный денежный поток Дисконтированный денежный поток с накоплением
1 2018 1579723 1 1579723 1579723
2 2019 1010993 1,09 927516,5 2507239,514
7 ИТОГ 2590716
2507240 2507239,514
Следовательно, проект окупится уже на первом году жизни в конце 2018 года.
Для оценки эффективности проекта рассчитаем следующие показатели:
При разовой инвестиции расчет чистого дисконтированного дохода производится по формуле:
NPV = Σ (Рj / (1+i) n) – IС, (2)
где IС – стартовые инвестиции.
Произведем расчет NPV проекта:
NPV(реал.) = 2507239,514 – 969616,2= 1537623 руб.
Доходность проекта по внедряемым мероприятиям за 2 года составит 1537623 руб.
Таблица 24
Количественная оценка рисков
Риск Вероятность Вес (%)
Риск увеличения издержек 0,7 22,5
Риск увеличения конкуренции 0,2 6,5
Невыполнение плана продаж 0,6 19,4
Увеличение текучести кадров 0,3 9,6
Производственные риски 0,3 9,7
Снижение имиджа компании как работодателя 0,4 12,9
Риски, связанные с нестабильностью экономической ситуации 0,4 12,9
Риск утечки квалифицированных кадров 0,2 6,5
Итог 3,1 100
Базовые меры по снижению рисков предприятия:
обратить особое внимание на снижение рисков потери трудовых ресурсов: обеспечить мероприятия, направленные на привлечение сотрудников из других предприятий и привлечения новых клиентов, максимально эффективным образом;
составление оптимального плана продаж, соответствующего текущим результатам и позициям предприятия на рынке;
следует улучшить качество проведения маркетинговых исследований для выявления новых сегментов клиентов;
необходимо провести разъяснительные беседы с сотрудниками во избежание страха перед обновлением системы, внутренних социальных барьеров.
Подводя итог, можно определить важность правильной тренинговых мероприятий для персонала