Организационные черты, особенности и нормативная база кредитования предприятий в Российской Федерации

Кредитование, кредит – понятия, которые имеют множество определений в научной литературе. Поскольку уточнение этих определений не относится к задачам настоящей работы, для целей дальнейшего исследования под кредитом будем понимать систему экономических отношений по поводу движения ссужаемой стоимости от кредитора к заемщику и обратно, которое происходит на основании некоторых принципов или, иначе, законов кредита.
Основными среди этих принципов, как правило, выделяемыми в научных публикациях, являются:
срочность – кредит предоставляется заемщику на определенный срок;
платность – за пользование кредитом кредитор обычно взимает плату с заемщика в виде процентов начисляемых с течение срока пользования кредитом;
возвратность – заемщик при получении кредита обязуется вернуть сумму кредита вместе с начисленными процентами;
обеспеченность – на случай, если у заемщика возникают проблемы с возвратом, кредитор обычно предусматривает некоторые формы обеспечения возврата кредита – кроме самих кредитных обязательств заемщика, например, залог, гарантия или поручительство.
В современных условиях существует множество разновидностей кредита, в рамках настоящей работы рассматривается одни из них – банковский кредит, предоставляемый заемщику – юридическому лицу, которое не является финансовой организацией. Кредитование в данном случае может называться кредитованием предприятий, кредитованием нефинансовых организаций, корпоративным кредитованием – далее все эти термины в работе используются в качестве синонимов

.
Кредитование в данном случае – это процесс организации отношений между кредитором и заемщиком, который длится от момента получения заявки и до полного выполнения заемщиком обязательств по кредитному договору, либо – до списания банком кредита как безнадежного или передачи задолженности по кредиту третьему лицу.
На микро-уровне, то есть на уровне индивидуального банка, этот процесс называют кредитным процессом, который, условно делится на этапы, показанные на рисунке 1.
Рисунок 1. Основные этапы кредитного процесса в банке
Основные элементы, обеспечивающие кредитный процесс, принято объединять понятием «система кредитования». В состав этого понятия обычно включают: субъектов кредитования, принципы кредитования, показанные выше, формы и методы кредитования, объекты кредитования.
В соответствии с законодательством Российской Федерации, корпоративное кредитование, рассматриваемое в рамках настоящей работы, это процесс, организуемый на основе договора между банком-кредитором и заемщиком – предприятием, однако, с учетом положений нормативно-правовых документов, имеющих отношение к организации кредитования, в том числе – нормативных документов Банка России, который отвечает за развитие и устойчивость не только банковского сектора, но и финансового рынка Российской Федерации в целом