Особенности использования электронных денег в зарубежных странах и в России
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Введение
В текущее время чрезвычайно быстрый рост торгового и платежного оборотов развитых и развивающихся государств нуждается в минимизации издержек денежного обращения и повышении эффективности работы платежных систем. Всё больше прослеживается растущая заинтересованность к использованию современных платежных инструментов с целью расчетов, как в классической экономике, так и в Интернете. Самым многообещающим платежным инструментом, возникшим в текущий век, считаются электронные деньги. В финансовой литературе понятие «электронные деньги» является новым. В трактовке его экономического содержания есть некоторые трудности. Возникновение электронных денег олицетворяет нынешний период дематериализации физического носителя денежных средств. Появление электронных денег непосредственно связано с возникновением Интернет-экономики и информационного общества. С развитием информационных технологий и ускорением темпа жизни все больше сфер жизни погружается в Интернет. Коммуникация, рынки самых различных товаров и услуг, начиная от банковских систем и рынков ценных бумаг и заканчивая киноиндустрией и музыкальной индустрией - с каждым днём всё сильнее погружается во Всемирную паутину. Всё благодаря развитию международных межбанковских систем и электронных денег. Уже сегодня во многих странах электронные деньги всё сильнее начали вытеснять привычные бумажные деньги – так в Швеции была выдвинута инициатива отказа от наличных денег, так как они составляют всего 3% от оборота в стране, с 2014 года Франция начала принимать все больше законов по ограничению оборота наличных денег, в Китае самым большим спросом пользуется оплата товаров через мобильные приложения Alipay и QR-коды, а в России оборот наличных денег с каждым годом уменьшается благодаря обширному развитию банковского сектора в сфере бесконтактных платежей и появлению полноценных интернет-банков, таких как Тинькофф, Рокетбанк и Qiwi. Также не стоит забывать и про развитие криптовалют, таких как Bitcoin, Ethereum и Litecoin, которые, в свою очередь, популяризовали внедрение блокчеина в банковском секторе, что позволило банкам, к примеру, повысить безопасность транзакций в различных сферах своей деятельности. Электронные деньги считаются одним из самых значительных нововведений на стыке активно развивающихся технологий и экономики. Благодаря использованию информационных технологий электронные деньги дают возможность оплачивать товары и услуги наиболее прогрессивным на сегодняшний день способом. Применение этих технологий в данном случае подразумевает абсолютную самостоятельность и независимость участников расчетов. Актуальность темы работы состоит в том, что электронные деньги еще недостаточно исследованы как феномен. Внедрение их в широкий оборот должно быть обосновано на теоретическом уровне и направлено по наиболее выгодному для людей направлению. Степень научной разработанности. Теоретические аспекты электронных денег нашли отражение в работах В.В. Завалева, Д.А. Кочергина, Г.М. Колпаковой, и др. В зарубежной литературе электронные деньги рассматривались такими учеными, как П.Г. Ройтберг, Т. Б. Рубинштейн. Многие советские и российские экономисты упоминали в своих научных работах понятие электронных денег и рассматривали его различные особенности. Большой вклад внесли Ш. П. Егизарян, Д. А. Кочергин, П. В. Ревенков, А.В., Шамраев и др. Некоторые экономисты использовали понятие электронные деньги в другом контексте. Обзор исследований по данной тематике приведен в книгах многих авторов. Например, группа авторов (Г. Г. Матюхин, Ю. П. Савинский, А. А. Ратновский и др.) понимала под термином «электронные деньги» схему безналичных расчетов с использованием «денег в банковском компьютере», пересылаемых по банковским сетям. Такие авторы как А.А. Хандруев, Ю.А. Тихомирова, Б.А. Райзберг, М.П.Березина, использовали указанный термин в качестве синонима термина «электронные денежные переводы», что также недостаточно полно отражают специфику электронных денег. Другая группа авторов (А.Н.Шаров, Ю.В.Пашкус, М.Г.Назаров, Г.С.Панова, А.В.Спесивцев и др.) связывала термин «электронные деньги» только с банковскими картами. Не смотря на наличие множества исследований в сфере электронных денег, актуальность и недостаточная разработанность проблем в области обращения электронных денег в Российской Федерации определили выбор темы, цели и задачи исследования. Объектом исследования являются электронные деньги. Предмет исследования – обращение электронных денег в Российской Федерации и зарубежных странах. Цель выпускной квалификационной работы состоит в том, чтобы изучить электронные деньги и особенности их использования в зарубежных странах и в России. Основными задачами данной выпускной квалификационной работы являются: - изучить понятие электронных денег; -рассмотреть эволюцию электронных денег; -исследовать функции электронных денег; -провести анализ опыта использования электронных денег в РФ; -изучить проблемы и перспективы развития электронных денег. Теоретической основой работы послужили труды таких ученых, как Аксенов В.С., Александров Ю., Ануреев, С.В. Афонина, С.В., Беломытцева О.С., Березина М.П. Вахрушев Д.С., Велиева Ж.Э., Власов А.В. Вологина Ж.Ю., Вочков А. Гайкович В., Дюдикова, Е.И. и др. В работе использовались методы сравнения, структурирования, группировки, анализа, синтеза, исторический метод и метод прогнозирования. Структура работы: введение, три главы, заключение и список использованных источников.
Понятие электронных денег
Финансовые услуги на современном этапе развития экономики выполняют особо значимую функцию – обеспечивают перераспределение финансовых ресурсов между разнообразными сферами, составляющими в совокупности социально-экономическую систему. В этой связи о...
Открыть главуЭволюция электронных денег
ЭД появились вследствие того, что инновационные технологии в финансовой сфере вышли на новый этап развития. Эволюция ЭД началась в 1917 году прошлого века, после осуществления первого денежного перевода посредством телеграфа. Впоследствии в Соединенн...
Открыть главуОпределение криптовалюты
Для большинства людей сектор криптовалют является относительно недавним явлением, причем в действительности этот термин стал популярен только в последние 12-18 месяцев. Вероятно, многие люди и до этого слышали о криптовалютах, но представляли его иск...
Открыть главуАнализ опыта использования электронных денег в РФ
Сегодня, когда информационные технологии активно развиваются, наблюдается переход от бумажных денег к платежам с использованием записей в электронной форме. Условия, обуславливающие возникновение рынка, который связывает участников рыночных отношений...
Открыть главуАнализ и регулирование электронных денег и криптовалют в мире
Государственное регулирование криптовалют в зарубежном мире вплоть до недавнего времени ограничивалось двумя подходами: регуляторные запреты или утверждение налога на процедуры с криптовалютами. Государственными структурами была занята наблюдательная...
Открыть главуПроблемы использования электронных денег
Как и любое средство платежа, электронные деньги имеют ряд определенных проблем. Одной из особенностей электронных денег является то, что они создают обстоятельства, способствующие нарушению правил проведения расчетных операций и соответственно возни...
Открыть главуПредложения мероприятий, направленных на регулирование рынка криптовалют
Развитие такого рынка, как рынок криптовалют неизбежен. Многие страны уже стали поддерживать этот рынок, легализуя на своей территории криптовалюту и создавая ряд законов, регулирующих их. Россия должна быть также заинтересована в регулировании данно...
Открыть главуНаправления развития регулирования электронных денег в РФ
ЭД и интернет-переводы становятся сегодня все более популярными. В этой связи все более актуализируется потребность в детализированной правовой регламентации ЭД в Российской Федерации. В данном отношении представляется необходимым проанализировать со...
Заключение
На основе исследования исторического развития, которое прошли формы и виды денег, можно предположить, что по мере того, как будет эволюционировать компьютерная техника и технологии, будут эволюционировать и новые виды денег, в т.ч. электронные деньги. Деньги эволюционируют по мере того, как развиваются производительные силы и производственные отношения. На сегодняшний день, под термином «электронные деньги» чаще всего подразумевают широкий спектр систем хранения и передачи традиционных государственных и частных негосударственных валют (таких как криптовалюты или частные электронные системы расчётов) через компьютерные сети и Интернет, однако единое, признанное во всём мире определение, обозначающее правовую и экономическую сущность электронных денег, отсутствует и различается в законодательствах государств. В современных условиях развития рынка финансовых услуг, для которых характерна активизация инноваций технологического и рыночного характера, связанных с розничными платежами и возникновением новых платежных средств и инструментов, усиливается необходимость формирования четкой дефиниции такого феномена, как электронные деньги (e-money) (ЭД). Также актуальным является анализ специфики используемых при их обороте схем, и систем ЭД. На протяжении последних тридцати лет понятие «электронные деньги» вошло в научный оборот и широко используется в российских и зарубежных научных изданиях. На сегодняшний день можно выделить 4 этапа развития электронных денег. 1.Первый этап – (конец 60-х – 70-е года XX века) – начало широкого использования электронных систем платежей, появление и внедрение в финансовую систему магнитных дебетовых и магнитных карт. 2.Второй этап – (80-е года XX века) – появление в обращении смарт-карт – пластиковых карт со встроенной микросхемой, которые позволяют проводить аутентификацию (проверку подлинности) пользователя, хранить ключевую информацию (как пользовательские данные, так и определённые суммы денег) и проводить криптографические операции в доверенной среде. 3.Третий этап – (90-е года XX века) – возникновение «сетевых денег», нового типа электронных денег, позволяющих проводить платежи и транзакции в реальном времени в режиме «онлайн» через компьютерные сети и Интернет 4.Четвёртый этап – (2009 год – настоящее время) – появление и развитие новых, выделенных в отдельную валюту, децентрализованных автономных систем, построенных на криптографии и блокчейне – криптовалют, таких как Bitcoin, Ethereum и Litecoin. Деньги представляют собой меру стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления. Также деньги функционируют в качестве мировых денег. Наряду с общими функциями денег у ЭД есть еще и особые функции, реализуемые лишь ЭД. Следует также отметить наличие у ЭД всех свойств, присущих наличным и безналичным деньгам. ЭД присущи такие свойства, как узнаваемость, портативность, делимость, однородность, и ряд иных. В этой связи они выступают не денежные суррогаты, но как реальные деньги. Понятие криптовалюты стало известно широкому кругу людей сравнительно недавно. В СМИ и интернете стали активно циркулировать истории о людях, которые существенно повысили свой доход, вложившись в малоизвестный и непонятный инструмент, а позже продавших его в тысячи раз дороже. Сегодня, когда информационные технологии активно развиваются, наблюдается переход от бумажных денег к платежам с использованием записей в электронной форме. Условия, обуславливающие возникновение рынка, который связывает участников рыночных отношений и обеспечивает возможность приобретения и реализации товаров и услуг, состоят в общественном разделении труда, экономической самостоятельности рыночных субъектов. Деньги выступают в качестве неотъемлемого компонента экономической жизни общества. Внедрение компьютерной техники при осуществлении расчетов привело к тому, что денежные платежи существуют в форме электронных импульсов. ЭД возникли вследствие стремления обеспечить экономию на издержках обращения, повысить оперативность расчетов и качество обслуживания в финансовой сфере. Государственное регулирование криптовалют в зарубежном мире вплоть до недавнего времени ограничивалось двумя подходами: регуляторные запреты или утверждение налога на процедуры с криптовалютами. Государственными структурами была занята наблюдательная позиция, выясняющая имеет ли данный продукт высокую зону риска для граждан. Как и любое средство платежа, электронные деньги имеют ряд определенных проблем. И все же наиболее значимой проблемой электронных платежей является компьютерное мошенничество, в 2018 году она занимает 42 % от всех выявленных проблем использования электронных денежных средств. Многие недостатки криптовалют свойственны также и остальным финансовым рынкам, но в случае с первыми особенно опасны. Меры по регулированию системы электронных денег давно разработаны и активно применяются в развитых странах. Для государственно - правовой политики России - это достаточно новое явление. Можно сказать, что работы по разработке способов регулирования электронных денег находятся в начале пути. Основываясь на опыте зарубежных стран, можно предложить ряд мер, способствующих регулированию рынка криптовалют: 1.Разработка Федеральной Налоговой Службой руководства, разъясняющего порядок налогообложения сделок с криптовалютами и доходов, полученных от таких сделок. 2.Повышение информированности о рынке среди всех участников, а также регуляторов. 3.Внедрение системы сертификации всех проектов, связанных с криптовалютами, подходящих под все рекомендации, созданные компетентными органами власти. 4.Подготовка законопроекта о регулировании цифровых финансовых активов. 5.Стимулированиерынка посредствам прямого распространения законодательства ПОД/ФТ на всех участников данного рынка. На сегодняшний день условия для развития систем платежей посредством ЭД, и, соответственно, самих ЭД, являются благоприятными. Вследствие развития сети Интернет у пользователей имеются широкие возможности по использованию ЭД в процессе оплаты за товары и услуги. Соответственно, ЭД являются многоцелевым платежным средством, обеспечивающим высокую эффективность платежей и расчетов. Подводя итог проведенному анализу, представляется необходимым отметить, что регламентация отечественного рынка ЭД находится на начальной стадии становления.
Список литературы
"Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 03.08.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019) Информационное письмо Банка России от 11.03.2016 N ИН-017-45/12 "О предоставлении клиентам - физическим лицам информации об особенностях оказания услуг по переводу электронных денежных средств" (вместе с "Памяткой "Об электронных денежных средствах") Письмо Банка России «О предоставлении клиентам – физическим лицам информации об особенностях оказания услуг по переводу электронных денежных средств» от 20 декабря 2013 г. № 249-Т Директива N 2009/110/EC Европейского парламента и Совета Европейского Союза "Об учреждении и деятельности организаций, эмитирующих электронные деньги, о пруденциальном надзоре за их деятельностью, а также об изменении Директив 2005/60/EC и 2006/48/EC и об отмене Директивы 2000/46/EC" [рус., англ.] (Принята в г. Страсбурге 16.09.2009) Аксенов, В.С. Государственное регулирование обращения электронных денег в зарубежных странах / В.С. Аксенов, Н.В. Захарова // Экономический журнал. – 2015. – № 4. – С. 113–121. Александров Ю. От "священных" к "электронным" // Техника молодежи. -2016. - № 11. -с. 1-2 Ануреев, С.В. Платежные системы и их развитие в России / С.В. Ануреев. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 288 с. Афонина, С.В. Электронные деньги: учеб. пособие / С.В. Афонина. СПб.: Питер, 2015. 120 с. Беломытцева О.С. О позиции стран Евросоюза в отношении эмиссии и обращения виртуальных валют. // Проблемы учета и финансов. Национальный исследовательский Томский государственный университет. – 2015. – 255 с. Беломытцева О.С. О понятии криптовалюты биткоин в рамках мнений финансовых регуляторов и контексте частных и электронных денег. Национальный исследовательский Томский государственный университет. – 2016. - №15 (7). – 142 с. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М.: Консатбанкир, 2017. 296 с Вахрушев, Д.С. Криптовалюта как феномен современной информационной экономики: проблемы теоретического осмысления / Д.С. Вахрушев, О.В. Железов // Науковедение. – 2014. – № 5 (24). – С. 15–20. Велиева, Ж.Э. Совершенствование методических основ и форм организации электронных банковских платежей: дисс. … канд. экон. наук / Ж.Э. Велиева. – Махачкала, 2016. – 153 с. Вологина, Ж.Ю. Правовой статус электронных денег в России / Ж.Ю. Вологина // Законность и правопорядок в современном обществе. – 2015. – № 14. – С. 194–198. Вочков А. "Электронные деньги": приподнимая завесу // Мир карточек. -2017. № 8. с. 2-9. Власов, А.В. Электронные деньги и эволюционная теория происхождения денег / А.В. Власов // Наука и образование: хозяйство и экономика; предпринимательство; право и управление. – 2015. – № 12. – С. 31–37. Гайкович В., Першин А. Безопасность электронных банковских систем. -М.-. Единая Европа, 2014. 363 с. Дюдикова, Е.И. Перспективы развития электронных денег как элемента национальной платежной системы Российской Федерации: автореф….канд. экон. наук / Е.И. Дюдикова. – Ставрополь, 2017. – 33 с Клочкова, Е. Н. Экономика предприятия: учебник для прикладного бакалавриата / Е. Н. Клочкова, В. И. Кузнецов, Т. Е. Платонова; под ред. Е. Н. Клочковой. — Москва: Издательство Юрайт, 2017. — 447 с Коречков Ю.В., Целищев П.Б. Экономическая эффективность использования криптовалюты в российской экономике // Интернет-журнал «НАУКОВЕДЕНИЕ» Том 8, №6. 2016 Коростылев, М.А. Правовой режим электронных денег в гражданском законодательстве / М.А. Коростелёв // Журнал российского права. – 2015. – № 12. – С. 34. Кузнецов, В.А. Электронные деньги и мобильные платежи: энциклопедия / В.А. Кузнецов. – М.: Маркет ДС, ЦИПСиР, 2014. – 223 с. Ляшева И. Перспективы развития электронных денег в России /И. А. Ляшева. – СПб.: Питер, 2015. – 211 с Макарова, Г.Л. Мелиховский, В.М. Проблемы теории электронных денег // Вестник, Экономика. Юриспруденция. 2016. №2. С. 53-56. Манахов В.А. Пиринговая Электронная Платежная Система — БИТКОИН // Инновации в науке: сб. ст. по матер. XXIX междунар. науч.-практ. конф. № 1(26). Новосибирск: СибАК, 2017. 56- 67 с. Мартынов, В.Г. Электронные деньги. Интернет-платежи / В.Г. Мартынов. – М.: Маркет ДС, ЦИПСиР, 2015. – 176 с. Матюхин П.П. Электронные деньги: анализ источников риска в схемах, направленных на отмывание денег // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2016. № 4. С. 122-127 Механизм оборота электронных денег: теория и практика: монография / Криворучко С. В., Лопатин В. А., Абрамова М. А., Шакер И. Е.; Финансовый ун-т при Правительстве Российской Федерации (Финансовый ун-т). - Москва Ruscience, 2015. - 115 с. Миллер, Р.А. Современные деньги и банковское дело: учеб. пособие / Р.А. Миллер, Д.Д. Ван-Хуз .М.:Просвещение, 2017. 567 с. . Монахов В.А. Пиринговая электронная платежная система – биткоин / В.А. Монахов. – М.: Инновации в науке. 2016. – 199 с. Молчанов М.В. Криптовалюта: понятие и проблемы // Science Time. 2014. №10 (10) С.300-303 Парасоцкая, Н.Н. Электронные деньги: проблемы и перспективы / Н.Н. Парасоцкая // Экономика и право. – 2014. – № 14. – С. 12-14. Ранчинский К.Л. Эмиссия и обращение электронных денег: российский и зарубежный опыт финансово–правового регулирования / К.Л. Ранчинский. – М.: Высшая школа, 2016. – 324 с. Ревенков П.В., Шаров А.Н., Пашкус Ю.В., Назаров М.Г., Панова Г.С. и др. электронные денежные системы: анализ проблемы и некоторые рекомендации // Деньги и кредит. 2016. № 4. Ройтберг П.Г. Некоторые проблемы электронных наличных //Финансы и кредит. 2016. №19. С .87-90. Руденко Е.О. Возможности и перспективы развития криптовалюты / Е.О. Руденко, Е.В Красова. М.: Международный студенческий научный вестник, 2015. – 69 с. Савинский Ю.П., Ратновский А.А., Матюхин П.П. К вопросу о сущности и нормативном регулировании электронных денег: зарубежный опыт// Деньги и кредит. 2016. № 4. С. 12-22 Сергиенко Е.С. Отношение к криптовалютам в различных странах мира / Е.С. Сергиенко, Н.Ю. Костина. – Курск: Экономика и социум, № 4 (17) 2015. – С. 780-783 Смирнова Л.Э. Электронные деньги в современной экономике: их функции, исторические аналоги и формальное моделирование / Л.Э. Смирнова // Информационное общество. – 2014. – № 1. – С. 47–48. Усова Е.Е. Инфляция и электронные платежи// Банковские услуг. 2016. № 6-7. С. 24-28 Хандруев А.А., Тихомирова Ю.А., Райзберг Б.А., Березина М.П., Гудрахт Ч. и др. Предоплаченные инструменты розничных платежей от дорожного чека до электронных денег. М.: Маркет ДС, ЦИПСиР, 2017. 304 с Шамраев А.В. Электронные деньги: международный опыт регулирования в области ПОД/ФТ // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2014. № 3. С. 117-121 Шеленков, В.Г. Управление платежной системы электронных денег // Финансы и кредит. 2017. №10. С. 8-23 Щербик, Е.Е. Феномен криптовалют: опыт системного описания / Е.Е. Щербик // Концепт. – 2017. – № 1. – С. 40–47. Официальный сайт «TNS» — международная исследовательская группа//URL: https://mediascope.net/ Соглашение об использовании сервиса «Яндекс.Деньги». [Электронный ресурс]. URL: https://money.yandex.ru. Федеральная служба государственной статистики // URL: http://www.gks.ru/ Электронные денежные средства / Министерство финансов Российской Федерации. URL: http:// minfin.ru
