Организационно-экономическая характеристика Красногорского филиала «Твой Дом» АО «Крокус»

Практическая часть выпускной квалификационной работы выполнена на материалах Красногорский филиал «Твой Дом» АО «Крокус Интернэшнл», которое зарегистрировано в соответствии с российским законодательством. Исследуемое предприятие входит в состав АО «Крокус Интернэшнл». Красногорский филиал «Твой Дом» АО «Крокус Интернэшнл» – крупнейший гипермаркет в Московской области и является лидером по продажам товаров для дома, строительных материалов, корпусной и мягкой мебели, сантехники и продовольственных товаров. Первый из гипермаркетов «Твой Дом» был открыт в 1998 году. На сегодняшний день насчитывается уже семь торговых центров, включающих в себя полный комплекс услуг для покупок и проведения досуга.
Полное фирменное наименование: Красногорский филиал «Твой Дом» Акционерного общества «Крокус Интернэшнл», сокращенное наименование: Красногорский филиал «Твой Дом» АО «Крокус Интернэшнл».
Адрес: 143402, МО, Красногорский район, г. Красногорск, ул. Международная, д. 6.
Цель деятельности – обеспечение потребности населения в предоставляемых товарах и услугах, а также извлечение прибыли.
Основным видом деятельности является розничная торговля продовольственными и непродовольственными товарами и предоставление площадей в аренду.
Деятельность Красногорский филиал «Твой Дом» ведется в соответствии с уставом, учредителем является группа компаний АО «Крокус Интернэшнл».
Основные финансовые показатели Красногорский филиал «Твой Дом» АО «Крокус Интернэшнл», рассчитанные по данным бухгалтерской отчетности за 3 последующих года, приведены в таблице 4:
Таблица 4 - Основные технико-экономические показатели Красногорский филиал «Твой Дом» АО «Крокус Интернэшнл» за период 2016-2018 гг.
Показатели 2016 2017 2018 Абсолютное отклонение, тыс. руб. Относительное отклонение, %
2017/
2016 2018/
2017 2017/
2016 2018/
2017
1.Выручка, тыс. руб. 3441910 3712338 3999941 270 428 287 603 107,86 107,75
2.Себестоимость, тыс. руб. 2471296 2498922 2534717 27 626 35 795 101,12 101,43
3.Затраты на 1 руб. выручки, руб. (п.2:п.1) 0,72 0,67 0,63 - 0,04 - 0,04 93,75 94,14
4.Среднегодовая численность персонала, чел. 785 790 801 5 11 100,64 101,39
5.В т. ч.: торгового 749 754 765 5 11 100,67 101,46
6.Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб. 2 882 700 2 731 940 2 578 159 - 150 761 - 153 781 94,77 94,37
7.В т.ч. в торговле 2 363 814 2 267 510 2 165 653 - 96 304 - 101 857 95,93 95,51
8.Среднегодовая стоимость оборотных средств, тыс. руб. 3 376 409 4 267 989 3 557 939 891 580 - 710 051 126,41 83,36
9.Производительность труда, тыс. руб./чел. (п.1:п.5) 4 595 4 924 5 229 328 305 107,14 106,20
10.Фонд оплаты труда, тыс

. руб. 313 050 316 227 324 756 3 177 8 529 101,01 102,70
11.Среднегодовая з/п 1 чел., тыс. руб. (п.10:п.5) 399 400 405 1 5 100,38 101,29
12.Фондовооруженность, тыс. руб./чел. (п.7:п.5) 3 156 3 007 2 831 - 149 - 176 95,29 94,13
13.Фондоотдача, руб. (п.1:п.7) 1,46 1,64 1,85 0,18 0,21 112,44 112,81
14.Коэффициент обо-рачиваемости оборотных средств, обор. (п.1 : п.8) 1,02 0,87 1,12 - 0,15 0,25 85,33 129,25
15.Продолжительность 1 оборота, дн. (360дн.:п.14) 353 414 320 61 - 94 117,20 77,37
16.Прибыль (убыток) от продажи, тыс. руб. 149461 397423 628192 247 962 230 769 265,90 158,07
17.Чистая прибыль (убыток), тыс. руб. 192926 240886 441347 47 960 200 461 124,86 183,22
18.Рентабельность продаж, % ((п.16:п.1)* 100) 4,34 10,71 15,71 6,36 5,00 246,53 146,70
Выручка по итогам 2017 года по сравнению с 2016 годом увеличилась на 270 428 тыс. руб. или на 7,86% и сохранила тенденцию к росту, увеличив свое значение за 2018 г. на 287 603 тыс. руб. (+7,75%). Объем продаж в 2018 году составил 3 999 941 тыс. руб. Рост товарооборота был достигнут как за счет роста количества торговых точек, так и за счет расширения ассортиментного предложения.
На фоне роста выручки на 16,21% наблюдается незначительное увеличение себестоимости на 2,57%. В абсолютном выражении рост составил 63 421 тыс. руб. и показатель достиг отметки 2 534 717 тыс. руб. За счет того, что темп роста выручки намного выше роста себестоимости затраты на 1 руб. проданной продукции снизились с 0,72 до 0,63 коп.
Как следствие, по основной деятельности прибыль выросла в 4 раза до размера 628 192 тыс. руб. Эффективность операционной деятельности характеризуется положительной величиной рентабельности продаж, которая за период 2016-2018 гг. демонстрирует динамику роста с 4,34 до 15,71%. За рассматриваемый период вся финансово-хозяйственная деятельности Красногорский филиал «Твой Дом» АО «Крокус Интернэшнл» также была прибыльной, к тому же, показатель чистой прибыли вырос более чем в 2 раза до отметки 441 347 тыс. руб.
Изменение величины активов за период 2018 года по сравнению с 2016 годом связано с уменьшением основных средств на 10,56%. Так, снижение среднегодовой величины составило 304 542 тыс. руб., что связано с оснащением торговых точек сети розничных магазинов необходимым торговым оборудованием и полностью коррелирует с динамикой роста количества торговых точек продаж сети. Показатель фондоотдачи вырос с 1,46 до 1,85 руб./руб.
На фоне небольшого снижения среднегодовой величины основных средств в 10,56% среднегодовая стоимость оборотных активов выросла только лишь на 5,38%. Однако, за счет существенного роста объемов продаж (на 13,63%) оборачиваемость текущих средств немного выросла с 1,02 до 1,12 оборотов