Заполнить декларацию по НДС ООО «Групп» в первом квартале 2021 г. Бесплатный доступ к решению задач

Реферат.Справочник
Решенные задачи по налогам
Заполнить декларацию по НДС ООО «Групп» в первом квартале 2021 г

Заполнить декларацию по НДС ООО «Групп» в первом квартале 2021 г .pdf

Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥

Условие

Заполнить декларацию по НДС. ООО «Групп» в первом квартале 2021 г. произвело следующие операции: Приобретение сырья для производственных нужд на сумму 26 963 руб., включая НДС по ставке 20%. По этой сделке получен счет-фактура № 110 от 01.02.2021. ООО Приобретен токарный станок для обработки дерева стоимостью 225 026 руб., включая НДС по ставке 20%. Операция подтверждается счетом-фактурой № 215 от 12.02.2021 г. Проданы 5 комплектов неиспользуемого оборудования. Сумма сделки равна 944 590 руб., в том числе НДС (20%), счет-фактура № 12 от 14.02.2021. Реализована продукция собственного производства на сумму 3 456 114, в том числе НДС 20%, счет-фактура № 13 от 16.02.2021. Приобретены канцтовары на сумму 1 500 рублей, в том числе НДС 20% (счет- фактура № 1 от 02.03.2021). Продано оборудование на сумму 40 000 рублей, в том числе НДС 20% (счет- фактура № 14 от 11.03.2021). Реализована продукция собственного производства на сумму 1 256 424, в том числе НДС 20%, счет-фактура № 15 от 20.03.2021. Приобретена мебель счет-фактура № 5 от 21.03.2021 на сумму 5 600 рублей, в том числе НДС 20%.

Решение

Потяни, чтобы посмотреть

В соответствии со ст. 173 НК РФ, сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется по итогам каждого налогового периода - квартала, как сумма налога, исчисляемая в соответствии со ст. 166 НК РФ, уменьшенная на сумму налоговых вычетов, предусмотренных ст. 171 НК РФ (в т. ч. налоговых вычетов, предусмотренных п. 3 ст. 172 НК РФ) и увеличенная на суммы налога, восстановленного в соответствии с главой 21 НК РФ.
1 . НДС начисленный:
Содержание хозяйственной операции Стоимость с НДС Стоимость б/НДС НДС 20%
Продано 5 комплектов оборудования 944 590 944 590 / 120% =
787 158 787 158 * 20% = 157 432
Реализована продукция собственного производства 3 456 114 3 456 114 / 120% = 2 880 095 2 880 095 * 20% = 576 019
Продано оборудование 40 000 40 000 / 120% =
33 333 33 333 * 20% = 6 667
Реализована продукция собственного производства 1 256 424 1 256 424 / 120% = 1 047 020 1 047 020 * 20% = 209 404
Итого 5 697 128 4 747 607 949 521
2

50% задачи недоступно для прочтения

Переходи в Кампус, регистрируйся и получай полное решение

Получить задачу