Проанализируйте средства формирующие доход работников

Показатели План Фактически Отклонение Темп роста, %
сумма, тыс. руб. струк-тура, % сумма, тыс. руб. струк-тура, % сумма, тыс. руб. струк-тура, %
1. Фонд заработной платы 35280 91,26 38415 95,75 3135 4,49 108,9
2. Начисления за счет чистой прибыли 2580 6,67 1347 3,36 -1233 -3,32 52,2
3. Начисления социального характера 800 2,07 358 0,89 -442 -1,18 44,8
4. Итого средств, формирующих доход работников 38660 100 40120 100 1460 х
103,8
5. Средняя численность работающих, чел. 140 - 157 - 17 - 112,1
Средний доход на одного работника, тыс. руб. 276,14 - 255,54 - -20,60 - 92,5
Данные таблицы показывают, что средства, формирующие доход в отчетном году выросли по отношению к прошлому году на 1460 тыс . руб. или на 3,8%. Основную долю в составе средств, формирующих доход, занимает, как видим, фонд заработной платы, удельный вес которого в отчетном году немного превышает 95%. При этом, его доля в составе средств, формирующих доход, увеличилась на 4,49%.
Также в состав средств, формирующих доход включаются начисления за счет чистой прибыли и начисления социального характера. Так, начисления за счет чистой прибыли составляют в отчетном году 3,36% всех средств, формирующих доход, а начисления социального характера 0,89%.
Также стоит отметить, что численность работников организации в отчетном году увеличилась на 17 чел., в связи с чем, средний доход на одного работника снизился в отчетном году на 20,60 тыс