По организации ООО «Рогалик» известны следующие данные

Рассчитаем сумму НДС к уплате за квартал:
К начислению К вычету
Согласно ст.146 НК РФ объектом налогообложения признаются операции по реализации товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации
3500000*20%=700000
Налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 166 НК РФ, на установленные й статьей 171 налоговые вычеты.
150000*20/120=25000
Налог, который уплачен при приобретении экспортированных товаров, можно принимать к вычету (п. 3 ст. 172 НК РФ).
900000*20/120=150000
Покупатель может принять к вычету входной НДС, уплаченный поставщику в составе аванса (частичной оплаты), если одновременно выполнены следующие условия:
- есть счет-фактура от поставщика и в счете-фактуре выделена сумма НДС;
- покупатель перечислил предоплату в счет предстоящей поставки имущества (работ, услуг, имущественных прав), предназначенного для использования в операциях, облагаемых НДС. Причем аванс строго в денежной форме;
- есть документы, подтверждающие перечисление денег поставщику;
- в договоре с поставщиком есть условие об авансе (частичной оплате) в счет предстоящей поставки.
Это следует из положений статьи 171 и пункта 9 статьи 172 НК РФ
80000*20/120=13333
Итог:700000 Итог:188333
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, в соответствие со ст.173 НК РФ исчисляется по итогам каждого налогового периода, как уменьшенная на сумму налоговых вычетов общая сумма налога.
НДС к уплате за квартал: 700000-188333=511667 руб.
Рассчитаем величину авансового платежа по налогу на имущество
При установлении земельного налога согласно ст.387 НК РФ нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований могут также устанавливаться налоговые льготы, основания и порядок их применения, включая установление величины налогового вычета для отдельных категорий налогоплательщиков.
В соответствие со ст.390 НК РФ налоговая база определяется как кадастровая стоимость земельных участков, признаваемых объектом налогообложения
Налоговая база = 1,2*10000*540 = 6480000 руб.
Статья 394 НК РФ устанавливает, что налоговые ставки устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований не могут превышать 1,5%  в отношении прочих земельных участков (отличных от оговоренных в п.1.ст.394)
Решением от 25 ноября 2005 года № 259 «О Положении о местных налогах города Тюмени» налоговая ставка устанавливается в размере 1,5%.
Земельный налог = 6480000*1,5 % = 97200 руб.
Согласно ст.396 НК РФ налогоплательщики, в отношении которых отчетный период определен как квартал, исчисляют суммы авансовых платежей по налогу по истечении первого, второго и третьего квартала текущего налогового периода как одну четвертую соответствующей налоговой ставки процентной доли кадастровой стоимости земельного участка.
Сумма авансового платежа:97200/4=24300 рублей.
Рассчитаем сумму НДФЛ с материальной выгоды:
75 000 руб . ÷365 дн. • 62 дн. ((2/3•8% -5%)÷100)= 42,47 руб.
НДФЛ с материальной выгоды:
42,47 руб. • 35% = 15 руб.
Рассчитаем величину авансового платежа по налогу на имущества
Устанавливая налог, законодательные (представительные) органы субъектов Российской Федерации определяют налоговую ставку в пределах, установленных главой 30 НК РФ, а также порядок и сроки уплаты налога.
Согласно ст.375 НК РФ налоговая база определяется как среднегодовая стоимость имущества, признаваемого объектом налогообложения, если иное не предусмотрено настоящей статьей
Пункт 3 ст.375 НК РФ устанавливает, что при определении налоговой базы как среднегодовой стоимости имущества, признаваемого объектом налогообложения, такое имущество учитывается по его остаточной стоимости, сформированной в соответствии с установленным порядком ведения бухгалтерского учета, утвержденным в учетной политике организации. При определении налоговой базы имущество учитывается по его остаточной стоимости, которая составляет разницу между первоначальной стоимостью и суммой начисленной амортизации.
на 01.01. 127000-70000= 57000.руб.
на 01.02. 127000-72000= 55000 руб.
на 01.03. 127000-75000= 52000 руб.
на 01.04. 127000-78000= 49000 руб.
Средняя стоимость имущества, признаваемого объектом налогообложения, согласно ст.376 НК РФ, за отчетный период определяется как частное от деления суммы, полученной в результате сложения величин остаточной стоимости имущества (без учета имущества, налоговая база в отношении которого определяется как его кадастровая стоимость) на 1-е число каждого месяца отчетного периода и 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, на количество месяцев в отчетном периоде, увеличенное на единицу.
Средняя стоимость имущества в целях расчета налога на имущество составит:
(57000+55000+52000+49000)÷4 = 53250 руб.
Согласно ст.380 НК РФ налоговые ставки устанавливаются законами субъектов Российской Федерации и не могут превышать 2,2 процента.
Закон Тюменской области от 27 ноября 2003 года № 172 «О налоге на имущество организаций» устанавливает ставку налога в размере 2,2%
Сумма налога, подлежащая уплате в 1 квартале, составит:
53250*2,2% = 1171,5 руб.
Рассчитаем величину авансового платежа по транспортному налогу
Согласно ст.358 НК РФ объектом налогообложения признаются автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы и другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера, снегоходы, мотосани, моторные лодки, гидроциклы, несамоходные (буксируемые суда) и другие водные и воздушные транспортные средства (далее в настоящей главе - транспортные средства), зарегистрированные в установленном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Согласно ст.359 НК РФ налоговая база определяется в отношении транспортных средств, имеющих двигатели как мощность двигателя транспортного средства в лошадиных силах;
В соответствие со ст.361 НК РФ налоговые ставки могут быть увеличены (уменьшены) законами субъектов Российской Федерации, но не более чем в десять раз.
Законом тюменской области «О транспортном налоге» от 19 ноября 2002 года № 93 установлены следующие ставки по налогу:
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) свыше 100 л.с