Организация занимается производством продукции. Бесплатный доступ к решению задач

Реферат.Справочник
Решенные задачи по налогам
Организация занимается производством продукции

Организация занимается производством продукции .pdf

Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥

Условие

Организация занимается производством продукции. Данные бухгалтерского учета за налоговый период составили: реализовано продукции на сумму 5 720 тыс. руб. (в том числе НДС); на расчетный счет организации за налоговый период за реализованную продукцию поступило 5 960 тыс. руб.; приобретены материалы для производственных нужд на сумму 3 170 тыс. руб. (в том числе НДС — 20%), из них оплачено поставщику — 95%, отпущено в производство — 80%; расходы на текущий ремонт поликлиники, находящейся на балансе организации, осуществленный сторонней организацией, - 142 тыс. руб. (в том числе НДС — 20%), оплата произведена полностью; израсходованы на непроизводственные нужды товарно-материальные ценности на сумму 10 тыс. руб. (в том числе НДС — 20%); расходы на капитальный ремонт производственного оборудования, выполненный подрядчиком, составили 232 тыс. руб. (в том числе НДС — 20%), оплачены полностью; реализовано имущество, полученное в форме залога на сумму 170 тыс. руб.; передан органам местного самоуправления безвозмездной основе детский сад — 750 тыс. руб.; Определить НДС, подлежащий уплате в бюджет.

Нужно полное решение этой работы?

Решение

Потяни, чтобы посмотреть

Таблица 1.2
Расчёт налоговой базы
НДС полученный от покупателя Налоговые вычеты
№ операция сумма, тыс. руб. № операция сумма, тыс. руб.
1 2 3 4 5 6
1 НДС по реализации продукции 1 НДС
по приобретённым и оплаченным материалам для производства
2 НДС по расходам на текущий ремонт поликлиники
3 НДС по на капитальный ремонт производственного оборудования, выполненный подрядчиком
Итого начислено 953,33 Итого уплачено 564,26
НДС в бюджет: 953,33-564,26=389,07 тыс. руб.
О моменте определения налоговой базы НДС при реализации информация прописана в 1 параграфе статьи 167 НК РФ . В нем говорится, что ее определение осуществляется на одну из двух дат:
1. Дата – день, в который выполняется отгрузка продукции, представляемой в виде работы, услуг либо в виде прав, передаваемых на имущество.
2. Дата, когда происходит получение авансового платежа (полного или частичного) за доставленную продукцию, представляемую в виде работ, услуг, передачи имущественных прав.
В данном случае 5960 тыс

50% задачи недоступно для прочтения

Переходи в Кампус, регистрируйся и получай полное решение

Получить задачу