Организация в I квартале 20ХХ года осуществила следующие операции. Бесплатный доступ к решению задач

Реферат.Справочник
Решенные задачи по налогам
Организация в I квартале 20ХХ года осуществила следующие операции

Организация в I квартале 20ХХ года осуществила следующие операции .pdf

Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥

Условие

Организация в I квартале 20ХХ года осуществила следующие операции: Показатели в отчетном периоде (тыс.руб.) Варианты 2 выручка от продаж в отчетном периоде без НДС 1 200 материальные расходы 250 расходы на оплату труда (начисленная заработная плата и страховые взносы 32%) 110 расходы на проведение официального приема 11 в банке взят кредит на финансирование текущей деятельности, ставка кредита – 23% годовых 2 200 командировочные расходы (3 дня), в т.ч. суточные 3000 руб./сутки 20 В ноябре прошлого года были приобретены 2 автомобиля: грузовой а/м и легковой а/м. Грузовой введен в эксплуатацию в декабре прошлого года, легковой – в феврале 20ХХ года. Других основных средств нет. Наименование показателей Варианты 2 первоначальная стоимость грузового автомобиля, тыс.руб. 210 срок полезного использования грузового а/м, месяцев 66 первоначальная стоимость легкового автомобиля, тыс.руб. 140 срок полезного использования легкового а/м, месяцев 48 Метод начисления амортизации в целях бухгалтерского учета – линейный, в целях налогового учета – нелинейный. Примечание: расчеты произвести с учетом всех необходимых налогов и отчислений. Определите: 1) сумму авансового платежа по налогу на прибыль организации, укажите срок уплаты; 2) размер исчисленного НДФЛ, если налоговыми вычетами работники (3 человека) не пользовались (учесть все доходы); 3) сумму авансового платежа по налогу на имущество организации, с учетом применения максимально возможной ставки налога, укажите срок уплаты.

Решение

Потяни, чтобы посмотреть

Износ за 1 месяц = Суммарный баланс по амортизационной группе * норму амортизации (п. 4 ст. 259.2 НК РФ).
Суммарный баланс (далее СБ) — остаточная стоимость, имеет тенденцию:
Возрастать — при постановке на учет новых объектов; при модернизации, достройке и дооборудовании (п. 3 ст. 259.2 НК РФ).
Стремиться к нулю — при выбытии объекта (п . 10 ст. 259.2 НК РФ); уменьшении первоначальной стоимости (п. 3 ст. 259.2 НК РФ); при начислении амортизации (п. 4 ст. 259.2 НК РФ).
Износ за 1 месяц в случае выбытия основного средства = (СБ по амортизационной группе – Остаточная стоимость выбывшего основного средства) * на норму амортизации.
Остаточная стоимость = Первоначальная (восстановленная) стоимость * (1-0,01 * на норму амортизации)ª, где a — это количество полных месяцев начисления износа по основному средству (п

50% задачи недоступно для прочтения

Переходи в Кампус, регистрируйся и получай полное решение

Получить задачу

Организация в I квартале 20ХХ года осуществила следующие операции

Условие

Решение

Петрову И И за август начислена заработная плата в размере 40000 руб

Определить НДС к уплате в бюджет (возврату из бюджета)

ОАО «РЖД» в период с 20 января по 20 апреля текущего года самостоятельно реализовало проект НИОКР