Организация - налогоплательщик НДС в первом квартале провела следующие операции. Бесплатный доступ к решению задач

Реферат.Справочник
Решенные задачи по налогам
Организация - налогоплательщик НДС в первом квартале провела следующие операции

Организация - налогоплательщик НДС в первом квартале провела следующие операции .pdf

Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥

Условие

Организация - налогоплательщик НДС в первом квартале провела следующие операции: - отгружена облагаемая по ставке 20% продукция на сумму 500 000 руб.; - отгружены товары детского ассортимента на 330 000 руб., в том числе НДС; - получен аванс от покупателя в сумме 240 тыс.руб. за продукцию, облагаемую по ставке 20%; - получен аванс от иностранного покупателя в сумме 2000 тыс.руб. за будущую отгрузку на экспорт; - дивиденды в сумме 300 тыс.руб.; - проценты от банка в сумме 45 тыс.руб. Рассчитайте налоговую базу и сумму НДС.

Решение

Потяни, чтобы посмотреть

Операции по начислению НДС:
- реализация 500 000 руб., НДС 20% 100000 руб.;
- товары детского ассортимента (ставка 10% на основании под. 2 п. 2 ст.164 НК РФ) 330 000/110*10=30000 руб.
- аванс покупателя 240000 руб., НДС в том числе 20% =40000 руб.
- аванс от иностранного покупателя 2000 тыс.руб.,для подтверждения права на применение налоговой ставки 0% и возмещение НДС отпущено 180 дней (считая с даты помещения товара под таможенный режим) п. 9 ст. 165 НК РФ . Пока этот срок не наступил, операции рассматриваются как облагаемые по нулевой ставке.
Если аванс получен под такие «нулевые» экспортные операции, НДС с него начислять не нужно пп. 1, 3 ст. 154 НК РФ. Это означает, что:
нет необходимости составлять авансовый счет-фактуру для иностранного контрагента п. 17 Правил ведения книги продаж, утв

50% задачи недоступно для прочтения

Переходи в Кампус, регистрируйся и получай полное решение

Получить задачу

Организация рассматривает два варианта налогового планирования

1560 символов

Налоги

Решение задач

Организация розничной торговли приобрела товары за 12 000 руб

561 символов

Налоги

Решение задач

Определить сумму НДС необходимую уплатить в бюджет

1893 символов

Налоги

Решение задач

Закажи решение задач

Наш проект является банком работ по всем школьным и студенческим предметам. Если вы не хотите тратить время на написание работ по ненужным предметам или ищете шаблон для своей работы — он есть у нас.