ООО “Наше дело” применяет общую систему налогообложения и в процессе своей хозяйственной деятельности осуществила следующие операции. Бесплатный доступ к решению задач

Реферат.Справочник
Решенные задачи по налогам
ООО “Наше дело” применяет общую систему налогообложения и в процессе своей хозяйственной деятельности осуществила следующие операции

ООО “Наше дело” применяет общую систему налогообложения и в процессе своей хозяйственной деятельности осуществила следующие операции .pdf

Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥

Условие

ООО “Наше дело” применяет общую систему налогообложения и в процессе своей хозяйственной деятельности осуществила следующие операции: Дата Хозяйственная операция 01.12.2019 От ИП Усикова получена предоплата в счет будущих поставок товаров, облагаемых по ставке 20% в сумме 175 000 рублей. 15.12.2019 Произведена предоплата ООО “Фортуна” в сумме 240 000 рублей, в т.ч. НДС 20% 18.12.2019 От ООО “Фортуна” получен счет-фактура на сумму предоплаты 19.01.2020 У ООО “Фортуна” приобретены товары: облагаемые по ставке 20% на сумму 360 000 руб., в т.ч. НДС 08.02.2020 Реализованы товары ИП Усикову: облагаемые по ставке 20% на общую сумму 620 000 рублей облагаемые по ставке 10% на общую сумму 220 000 рублей 13.02.2020 ООО “Наше дело” оплатило ООО “Фортуна” 125 000 рублей 14.02.2020 От ООО “Время” получена предоплата в счет будущих поставок товаров, облагаемых по ставке 20% в сумме 60 000 рублей 15.02.2020 У ООО “Гарант” приобретены товары в сумме 84 000 рублей, в т.ч. НДС 20% Заполните 3 раздел декларации НДС за 1 квартал 2020 года

Решение

Потяни, чтобы посмотреть

1. НДС начисленный = 173 333 руб., в том числе:
- с реализации товаров по ставке 20% = 620 000 / 120% * 20% = 103 333 руб.
- с реализации товаров по ставке 10% = 220 000 / 110% * 10% = 20 000 руб.
- с предоплаты полученной от ООО «Время» = 60 000 / 120% * 20% = 10 000 руб.
- с аванса выданного ООО «Фортуна», при поступлении = 240 000 / 120% * 20% = 40 000 руб.
2 . Налоговые вычеты по НДС = 103 167 руб., в том числе:
- с предоплаты полученной от ИП Усикова, зачтенной в оплату реализации = 175 000 / 120% * 20% = 29 167 руб.
- при поступлении товара от ООО «Фортуна» = 360 000 / 120% * 20% = 60 000 руб.
- при приобретении товара у ООО «Гарант» = 84 000 / 120% * 20% = 14 000 руб.
3

50% задачи недоступно для прочтения

Переходи в Кампус, регистрируйся и получай полное решение

Получить задачу

ООО “Наше дело” применяет общую систему налогообложения и в процессе своей хозяйственной деятельности осуществила следующие операции

Условие

Решение

Во 2 квартале 2019 года организация а) реализовала товаров собственного производства на сумму 328 тыс руб

Физ лицо 15 лет посещало музыкальную школу ему предложили русская организация гастроли в Финляндии

Организация «Золотой караван» приобрела право денежного требования с ООО «Кит» на сумму 185 000 руб