ООО «Кристалл» за налоговый период имеет следующие данные. Бесплатный доступ к решению задач

Реферат.Справочник
Решенные задачи по налогам
ООО «Кристалл» за налоговый период имеет следующие данные

ООО «Кристалл» за налоговый период имеет следующие данные .pdf

Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥

Условие

ООО «Кристалл» за налоговый период имеет следующие данные: 1) реализован объект основных средств: а) первоначальная стоимость – 510 000 руб.; б) амортизация – 185 500 руб.; в) договорная цена реализации – 324 500 руб.; 2) получены авансовые платежи в счет предстоящих поставок товаров – на 560 000 руб.; 3) получена арендная плата от сдачи помещений в аренду – на 78 000 руб. (без учета НДС); 4) расходы, связанные со сдачей помещений в аренду, оплаченные другими организациями, – на 35 000 руб.; 5) командировочные расходы – на 147 800 руб. (без учета НДС). Определите: а) налоговую базу по НДС; б) сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет ООО «Кристалл» и сроки уплаты; в) укажите размер налоговых вычетов, если таковые имеются

Нужно полное решение этой работы?

Решение

Потяни, чтобы посмотреть

Налоговая база при реализации продукции определяется как стоимость этой продукции без включения в нее НДС (абз. 1 п. 1 ст. 154 НК РФ). Ставка НДС по общему правилу – 20% (п. 3 ст. 164 НК РФ).
Налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму НДС на установленные настоящей ст. 171 НК РФ налоговые вычеты.
Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), а также имущественных прав на территории Российской Федерации (п. 2 ст. 171 НК РФ).
По общему правилу уплата НДС производится по итогам каждого налогового периода исходя из фактической реализации (передачи) товаров за истекший налоговый период равными долями не позднее 25-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом (п . 1 ст. 174 НК РФ).
а) Как прочие хозяйственные операции, продаже основного средства сопровождается начислением НДС. Налог может быть исчислен как с суммы реализации, так и с разницы между продажной ценой и остаточной стоимостью. Это зависит от того, был ли учтен входной НДС в стоимости основного средства или нет

50% задачи недоступно для прочтения

Переходи в Кампус, регистрируйся и получай полное решение

Получить задачу