Коммерческие банки и основы их деятельности

Введение

Актуальность исследования. Банковская деятельность вид предпринимательства, направленный на движение, мобилизацию и распределение ссудных капиталов. Кредитные организации вступают в сложные взаимоотношения между собой, а так же с другими субъектами экономики, выполняя ряд разнообразных операций. Банковская деятельность всегда подвержена рискам, ведущего к финансовым утратам. Влияние внешних факторов и неправильный менеджмент могут стать причиной возникновения рисков. Своевременное определение, классификация и нахождение пути устранения риска - одна из самых важных задач коммерческих банков в условиях нестабильности на финансовом рынке. Приоритетной задачей любого коммерческого банка является получение максимальной прибыли от финансовых операций.
Цель данной работы является исследование роли и места коммерческих банков на финансовом рынке, их проблемы и перспективы развития.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи исследования:
1. Рассмотреть теоретические и методологические аспекты деятельности коммерческих банков на финансовом рынке;
2. Провести анализ роли и места деятельности коммерческих банков на финансовом рынке;
Объектом работы является коммерческий банк.
Предметом данной работы является механизм действия коммерческих банков на финансовом рынке.

1. МЕСТО И РОЛЬ АКЦИОНЕРНЫХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ

Коммерческий банк – специфический финансовый институт, работа которого напрямую связана с вкладами клиентов, за который он несет полную материальную ответственность. Для актуализации своей устойчивости и надежности банк должен постоянно оценивать свое финансовое состояние выявлять возможные отклонения, которые могут стать потенциальной угрозой в будущем.
Банк (от итал. banka - скамья, лавка менялы) является важнейшим финансовым институтом, который занимается кредитно-денежным обращением. В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» кредитная организация определяется, как юридическое лицо, основной деятельностью которого является извлечение прибыли[1].
В Российской Федерации коммерческие банки - юридические лица, а это значит, что у банков есть собственное имущество, они могут осуществлять сделки различного характера, а так же способны быть иском и ответчиком в суде. Государственной регистрации подлежат все коммерческие организации, и банки - не исключение. Центральный Банк занимается выдачей лицензий на право банковской деятельности.
Они подразумевают возможность осуществления ряда операций:
- со средствами в рублях (без права привлечения денежных средств для физических лиц);
- со средствами в иностранной валюте (без права привлечения де- нежных средств для физических лиц);
- со средствами в рублях и иностранной валюте с правом привлечения денежных средств для физических лиц;
- всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, открытие филиалов (Генеральная банковская лицензия);
- операций на рынке ценных бумаг (лицензия выдавалась Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг).
Представим принципы деятельности коммерческих банков.

Рисунок 1 - Принципы деятельности коммерческих банков[3]
Главными органами в администрации банка являются Собрание, Совет и Правление Банка. Любые их решения принимаются на основании законодательства РФ, действующих экономических нормативов и правил совершения денежно-расчетных операций[3].
Коммерческие банки играют ключевую роль в рыночном обороте товаров и услуг. Они предоставляют возможность осуществлять расчеты, используя инфраструктуру банковской системы и платежные инструменты. Банки открывают счета для своих клиентов, осуществляют переводы, а так же аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчетное обслуживание, покупку - продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и др.
Функции коммерческих банков:
- открытие счетов для физических и юридических лиц;
- обслуживание счетов (комплекс финансовых услуг);
- кредитование промышленных предприятий, государства и населения;
- финансовое посредничество на рынке, обуславливаемое созданием бесперебойного денежного оборота и процессом «сбережения— инвестиции»;
- обеспечение ликвидности экономики государства, предоставление возможности предпринимателям осуществлять сделки купле-продажи на постоянной основе, поддержание функционирования национальной экономики[5].
На сегодняшний день кредитная организация способна предложить клиенту порядка двухсот видов разнообразных банковских услуг и продуктов. Грамотная банковская политика, направленная на диверсификация операций позволяет кредитным организациям сохранять своих клиентов и приобретать новых, а так же сохранять рентабельность даже при самой неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре рынка. Однако, далеко не все банковские операции ежедневно пользуются спросом. К примеру, выполнение международных расчётов или проведение трастовых операций используются на практике довольно редко. Большую популярность имеют различного рода доверительные операции. Такие операции предполагают передачу имущества в управление банку, покупку и передачу ценных бумаг, выполнение гарантий по облигациям, управление недвижимостью и т.д.
Ресурсы коммерческого банка – это привлеченные средства физических и юридических лиц на возвратной основе, приобретенные в результате проведения банком пассивных операций, используемые для осуществления активных операций и собственный капитал кредитной организации.
Выделим три категории операций коммерческих банков: пассивные, активные и комиссионно-посреднические (за данный вид операций банк взимает комиссионное вознаграждение). Ресурсы банка в основном формируются посредством проведения пассивных операций. В результате таких операций увеличиваются денежные средства, находящиеся на пассивных счетах баланса банка. Активные операции коммерческих организаций – это целенаправленные размещения собственных и привлеченных средств в целях получения доходов, поддержания ликвидности и финансовой устойчивости[7].
В процессе функционирования на рынке кредитных ресурсов коммерческие банки сталкиваются с определенными проблемами, что заставляет их переосмыслить свою кредитную деятельность и управлять возможными рисками. Операции по кредитованию являются самыми доходными, поскольку именно они формируют основную часть прибыли, но кроме доходности кредитные операции являются самым рисковыми, поскольку не возврат кредитов снижает ликвидность банка и может привести его к банкротству. Формирование кредитных рисков заставляет банк не просто формировать кредитный портфель, а управлять этим портфелем с учетом его качества.


2. ОСОБЕННОСТИ МЕСТА И РОЛИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Акционерная структура финансовых учреждений позволяет им грамотно лавировать в налоговых потоках и биржевых спекуляциях. Большинство крупных банков небольших в финансовом плане государств часто являются акционерными обществами

. Где львиная доля, так называемый, контрольный пакет, принадлежит другому, более крупному иностранному банку. Это распространенная практика ведения финансового хозяйства нарушается только при владении группой частных лиц, которые все равно, так или иначе организовывают свои права посредством корпоративного выкупа. Либо частичного или полного государственного владения. Подобные банки остаются распространенным явлением. И часто позиционируются как гаранты финансового будущего рядовых граждан, проводя через себя пенсионные накопления, налоговые выплаты и уплаты в бюджет, будь то штрафы или пошлины, а также реализатор государственных ценных бумаг.
Кратко говоря, место коммерческих банков на рынке ценных бумаг именно с позиции объекта торгов, то есть эмитента собственный сертификатов, будь то облигации или долевое владение, является лишь одним из бизнес-приемов [20]. Который позволяет контролировать пополнения своего оборотного капитала не только при помощи привлечения депозитных вкладчиков, но и за счет привлечения сторонних капиталов частных инвесторов. Таким образом формируется рынок коммерческих доступных ценных бумаг, в частности облигаций, позволяющий, в буквальном смысле, давать в долг банкам. А затем перепродавать право взыскать с банка этот самый долг.
Гораздо более интересная, и малоизвестная для сторонних глаз роль коммерческих банков на рынке ценных бумаг состоит в посредничестве между структурами, решившихся на размещение своих бумаг на общедоступной бирже. Проблемы самостоятельного размещения для многих не самых больших фирм состоят в довольно сложной бюрократической процедуре. Которая требует четкого аудита и дорогостоящих мероприятий, что может сделать процесс размещения не только не ликвидным, но и вовсе, убыточным. Привлечение в подобной ситуации коммерческого банка позволяет провести все процессы через имеющийся банковский опыт. А также снизить огромные издержки, связанные именно с учетно-финансовой стороной вопроса. Подобный процесс называется эмиссией. Здесь важно привести понятия.
Эмитент – юридическое лицо, размещающее собственные ценные бумаги на рынке, сделав тем самым их доступными для торгов на бирже. Эмитент может размещать как акции собственной компании, так и посредником, представляющим интересы другого ОАО. Система во многом схожая с другим «берегом» биржи. Где брокер размещает денежные средства своего клиента, на основании предоставленного тем такого права. Это позволяет клиенту не заниматься всем юридическим сопровождением регистрации на торгах, а также непосредственных контрактов, предоставив эти бюрократические проволочки на душу своего брокера[8].
Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг не ограничивается именно деятельностью продающей стороны. Также многие финансовые учреждения имеют сеть специальных отделений, предоставляющих брокерские услуги.
Брокер – посредник инвестора на бирже, в чьи обязанности входит размещение денежных средств своего клиента в активы и юридическое сопровождение этих сделок. Либо предоставление клиенту торгового терминала – лицензированной биржей компьютерной программы для самостоятельного доступа клиента к торгам. Опять таки, все документальное обобщение проведенных контрактов закрепляется брокером.
Финансовые учреждения предоставляют такие услуги наряду со своими классическими обязанностями по депозитам и выдаче кредитов. Большие филиальные сети делают эти услуги доступными для большинства населения даже в самых отдаленных районах. А подготовленные кадры, имеющийся авторитет в глазах потенциальных клиентов делают финансовые структуры более конкурентоспособными, нежели специализированные фирмы для предоставления подобного сотрудничества. Также отделения имеют козырь в виде гораздо более низких издержек размещения активов. В то время как специализированные учреждения еще и вынуждены платить денежным организациям за их услуги. Подобные стартовые преимущества позволяют финансовым институтам привлекать клиентов еще и небольшими комиссионными.
Особенности деятельности банков на финансовом рынке следуют из их функций. В научной и учебной литературе, как правило, выделяют трансформационную, посредническую, перераспределительную, регулирующую, информационную, интеграционную функции и функцию управления риском[11].
Осуществление отмеченных функций представляется не только внутренне общим процессом, но и двойственным процессом. Так, при осуществлении интеграционной функции банки нередко концентрируются на интересах определенной экономической категории, полагаются на средства данной группы при исполнении инвестиционной деятельности и сдерживают связь с иными клиентами, в итоге происходит противоречие с их функцией финансовых посредников. При осуществлении информационной функции банк, повышая информационную насыщенность РЦБ, одновременно ускоряет отражение информации в ценах активов, кроме того, увеличивая их волатилъность, следовательно, и риски, что приведет к противоречию с функцией управления риском. В настоящих условияхВведение

санкций к стране привело к достаточному снижению финансовых ресурсов на рынке, и деятельность коммерческих банков должна быть откорректирована в современных условиях. Коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную функцию развития, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение капитала по сферам и отраслям, способствуют развитию экономических субъектов в зависимости от объективных потребностей производства, формируют условия для осуществления структурной перестройки экономики.
Изменение политических и экономических условий,Введение

экономических санкций против России, определяют необходимость активизации деятельности банков в целях увеличения денежных потоков в реальный сектор экономики и предоставление инструментов эффективного функционирования. Увеличение финансовой значимости коммерческих банков сегодня проявляется в расширении областей их работы и развитии новых видов финансовых услуг. На сегодняшний день коммерческие банки единичных стран готовы предоставлять клиентам до 300 видов услуг. Функция развития коммерческих банков, благодаря реализации элементов денежно-кредитной политики, способствует развитию финансово-кредитной системы[10].
Отмеченные функции устанавливают вероятность исполнения главных разновидностей действий с ценными бумагами.
Все процедуры коммерческих банков с ценными бумагами допускается объединить следующим способом:
1.активные, пассивные;
2.инвестиционные, торговые;
3.депозитарные;
4.доверительные;
5.гарантийные.
Активные операции – это когда банки располагают функционирующие ресурсы с целью извлечения прибыли и укрепления ликвидности. Это такие операции как: кратковременное и долговременное кредитование производственной, общественной, финансовой и научной работы организаций; обеспечение потребительских займов населению; приобретение ценных бумаг; инноваторское субсидирование и финансирование; обеспечение займов иным банкам