Управление банковскими рисками
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Введение
Банки играют решающую роль в системе финансового посредничества и поэтому должны не только диагностировать потенциальные угрозы, но и иметь соответствующий механизм нейтрализации их негативного влияния. Изучение видов банковских рисков, причин их возникновения и методов управления является крайне необходимым для банковской системы. Ведь именно от степени риска зависит размер прибыли банка и его ликвидность. Выбор правильной методики оценки рисков во многом помогает банку уменьшить расходы на непредвиденные ситуации. Общая характеристика и классификация банковских рисков представлены в трудах О.И. Лаврушин [3], O. B. Васюта О. В. [7], А. В Войтишек [9], О. В. Дзюблюк [14]. Специфике кредитного риска посвящены работы А. С. Бражникова [5], В. И. Волохов [12], С. Говоруха [17], А. Пашков [20], В. Л. О. Примостка [22]; источники возникновения рыночных рисков, анализ методов их оценки и инструментов управления изучали В. В. Витлинский, Г.И. Великоиваненко [8], О. В. Дзюблюк [14], Ж. М. Довгань [15], В. В. Пирог [21], А. С. Шапкин [25]. Нужно сказать, что методы управления рисками постоянно развиваются и совершенствуются, появляются новые виды, которые являются основной для построения моделей управления кредитными рисками. Поэтому эти вопросы могут потребовать доработок в будущем. Целью курсовой работы является анализ моделей оценки кредитного риска банка и внесение предложений по совершенствованию кредитного риск-менеджмента банка. Реализация поставленной цели обусловила необходимость решения таких задач: - уточнить понятие "кредитный риск банка" и определить его сущностные характеристики; - систематизировать виды кредитного риска банка и обосновать состав факторов, определяющих его уровень; - провести анализ результатов кредитной деятельности АКБ «НБВК» с целью определения уровня кредитного риска в деятельности банка; - определить специфику создания механизма управления кредитными рисками банка; - провести анализ экономической эффективности кредитования в АКБ «НБВК»; - провести оценку кредитного риска портфеля АКБ «НБВК»; - разработать модель снижения кредитного риска портфеля АКБ «НБВК»; - предложить направления оптимизации управления и формирование оптимальной структуры кредитного портфеля АКБ «НБВК»; - разработать меры по формированию оптимальной структуры кредитного портфеля АКБ «НБВК». Объектом исследования является процесс управления кредитным риском банка. Предметом исследования является совокупность теоретических, методических и практических положений по оценки риска кредитного портфеля банка. В процессе исследования использовались такие общенаучные методы познания, как: теоретическое обобщение, сравнение, группировка и систематизация, сравнение, системный анализ, статистический анализ и логическое обобщение. Информационной базой исследования являются действующие законодательные и нормативные акты, регулирующие деятельность банков, официальные материалы Росстата РФ, Центробанка РФ, труды отечественных и зарубежных ученых. Научная новизна полученных результатов заключается в разработке научно-методических подходов и практических рекомендаций по формированию механизма управления кредитным риском АКБ «НБВК».
Понятие и характеристика кредитного риска
Характеристика кредитного риска банка как объекта управления Кредитные операции являются основным источником доходов для отечественных банков. Их высокая доходность сопровождается повышенным риском, поэтому они остаются наиболее рисковой составляющей...
Открыть главуОбщая характеристика и анализ экономической эффективности кредитования в АКБ «НБВК»
Акционерный Коммерческий Банк «Национальный Банк Взаимного Кредита» (Акционерное общество) зарегистрирован в Главном управлении Центрального Банка Российской Федерации по г. Москве 09 февраля 1995 года. Банк является кредитной организацией, входит в ...
Анализ кредитного риска портфеля АКБ «НБВК»
Для проведения анализа кредитного портфеля АКБ «НБВК» проведем оценку темпов изменения размера кредитных операций в общей структуре активов банка (табл. 2.3) Таблица 2.3 - Динамика темпов изменения кредитования в структуре активов АКБ «НБВК» [28] Пок...
Модель снижения кредитного риска портфеля АКБ «НБВК»
Перейдем к оценке качества кредитного портфеля АКБ «НБВК» в частности на примере кредитования физических лиц. Важно понимать для банка какую наибольшую прибыль и уровень рентабельности принесет тот или иной вид кредитования, какой риск сопутствует эт...
Открыть главуНаправления оптимизации управления и формирование оптимальной структуры кредитного портфеля АКБ «НБВК»
Рассматривая вопрос эффективности управления кредитным портфелем коммерческого банка, по нашему мнению стоит включать и разработку соответствующей стратегии осуществления кредитных операций. Управление кредитным портфелем следует рассматривать как пр...
Открыть главуФормирование оптимальной структуры кредитного портфеля АКБ «НБВК»
В качестве одного из мероприятия по совершенствованию структуры кредитного портфеля АКБ «НБВК» было предложено такое направление - улучшение работы по предоставлению различных кредитных продуктов. Проведём анализ эффективности расширения кредитовани...
Открыть главуЗаключение
По результатам исследования были сделаны следующие выводы: Определена сущность кредитного риска банка, под которым предлагается понимать вероятность изменения стоимости или признания активов банка обесцененным/нестратегическими через открытие рисковой позиции, которая возникает под влиянием и в результате взаимодействия внешних и внутренних риск-факторов банка, и характеризуется существенными неблагоприятными отклонениями от ожидаемых результатов. Обосновано, что при построении системы управления кредитным риском целесообразно выделять индивидуальный и портфельный кредитные риски. Индивидуальный кредитный риск – это вероятность открытия индивидуальной рисковой позиции относительно конкретного носителя (заемщика, должника, эмитента) или источника риска (финансового инструмента), которое возникает под влиянием и в результате взаимодействия внешних и внутренних по банка риск-факторов и характеризуется существенными неблагоприятными отклонениями от ожидаемых результатов. Портфельный кредитный риск – это вероятность открытии рисковой позиции относительно кредитного портфеля банка в целом или по отдельным субпортфелем, что возникает под влиянием и в результате взаимодействия внешних и внутренних по банка риск-факторов и характеризуется существенными неблагоприятными отклонениями от ожидаемых результатов. Разработана группировка кредитного риска банка по следующим классификационным признакам: специфическими, определяют наиболее важные аспекты, в рамках которых осуществляется управление им (сфера возникновения, источник, носитель и владелец риска, причины и формальные признаки реализации); общим, учитывающие базовые аспекты управления им (соотношение периода существования рисковой позиции и периода, в течение которого действует кредитный риск; соотношение периода существования рисковой позиции и уровня кредитного риска; время возникновения кредитного риска ожидаемые негативные последствия его реализации, уровень кредитного риска и степень его управляемости). Определено, что при управлении кредитным риском должна быть сформирована система риск-факторов, определяющих его уровень. По результатам исследования предложено классифицировать факторы кредитного риска на внешние общие (внешняя и внутренняя экономическая, политическая ситуации; социальная напряженность в обществе; форс-мажорные обстоятельства) и внешние специфические (характеристики заемщика и обеспечения по кредиту), которые обусловливают объективную природу риска, являются неуправляемыми и неконтролируемыми; внутренние общие (стратегические; операционные; юридические) и внутренние специфические характеристики кредитного продукта и концентрации кредитного портфеля), которые обусловливают субъективную природу риска, являются управляемыми и контролируемыми. Сопоставительный анализ показателей эффективности кредитования по различным группам кредитов в кредитном портфеле АКБ «НБВК» показывает, что выше всего уровень рентабельности у кредитов по картам клиентов, однако и риски по этому виду кредитования для банка самые высокие, при этом их доля не превышает 10 % в лучшем случае. Есть возможность увеличить размер кредитования по картам, однако это не может глобально повлиять на прибыльность кредитного портфеля. Поскольку эти кредиты берутся сроком до 1 года и на рынке кредитования по кредитным картам существуют продукты, когда банки кредитуют своих владельцев карт беспроцентным кредитом сроком до 120 дней, при этом в дальнейшем ставка может составлять и 35 % годовых. На втором месте по уровню рентабельности кредитования физических лиц занимает категория автокредитования, уровень рентабельности этого вида кредитования составил 10,8 % в 2015 г., 11,6 % по итогам 22016 г. и 9,2 % по результату 2017 г. При этом при автокредитовании самый маленький уровень риска в 2015 г. – 8 %, в 2015 г. – 6 % и в 2017 г. – 7 %, это происходит из-за того, что авто является залогом для кредитора. Поскольку эти кредиты предоставляются на среднесрочное и долгосрочное кредитование, то для АКБ «НБВК» это наиболее оптимальный вариант по кредитованию. Необходимо пересмотреть структуру кредитного портфеля по кредитованию физических лиц и ориентироваться на развитие автокредитования. Анализ ипотечного кредитования демонстрирует средние уровни рентабельности на уровне 9 %, при этом риски на уровне 12 %, такие кредиты предоставляются на долгосрочную перспективы и характеризуются высоким уровнем риска, однако и здесь для АКБ «НБВК» есть возможность увеличить размер этих кредитов. Анализируя потребительское кредитование физических лиц они являются наиболее весомыми в общей структуре кредитного портфеля АКБ «НБВК» по кредитованию физических лиц (около 50 % от всего объема). При этом такое кредитование предоставляется сроком до 3-х лет под 10 – 12 % годовых, это обеспечивает уровень рентабельности в 2015 г. – 10,9 %, в 2016 – 9,6 %, 1027 г. – 11,3 %. Высокие значения рисков от 10 до 13 % за анализируемый период делают эти кредиты не настолько привлекательными как автокредитование или ипотека. Таким образом, мы рекомендуем увеличивать размеры кредитования по всем группам кредитов в портфеле АКБ «НБВК», а также увеличивать долю автокредитования в общем объеме, поскольку это наиболее прибыльный и менее рисковый вид кредитования физических лиц. Для обеспечения эффективности управления кредитным портфелем АКБ «НБВК» нужно проводить следующие мероприятия: - развивать кредитование физических лиц - как потребительское, так и относительно новые для банка типы кредитования - ипотечное и кредитование физических лиц-предпринимателей. Рост этого сегмента можно объяснить улучшением платежеспособности заемщиков - физических лиц, которые более уверены в будущем и могут себе позволить брать как краткосрочные, так и долгосрочные кредиты. Способствует этому и значительная неудовлетворенность потребностей физических лиц в кредитных средствах в период кризиса, в результате чего спрос ожидается в определенной степени избыточным. Таким образом, это создает возможности для банка захватить одну из лидирующих позиций в этом перспективном сегменте; - кредитование юридических лиц не является приоритетным для банка, ему необходимо прежде всего сохранить существующий состав кредитного портфеля юридических лиц, минимизировав при этом его рискованность и повысив его качество; - усилить защищенность кредитов собственным капиталом путем увеличения доли кредитного портфеля, финансируемой за счет собственного капитала; - повысить степень защищенности банка от потерь по займам за счет внешних факторов, таких как гарантии, залог имущества, поручительство; - активно использовать маркетинговые исследования для оценки состояния рынка банковских услуг и предупреждения или сокращения возможных убытков от кредитной деятельности. Исходя из этого ПАО АКБ «НБВК», по нашему мнению, нужно привлечь как партнеров хотя бы одну маркетинговую фирму; - выводить из баланса кредиты, которые классифицированы как безнадежные, и погашать их за счет собственного капитала; - использование информации бюро кредитных историй для определения кредитных возможностей потенциального заемщика; - повышать квалификацию работников, ответственных за привлечение и анализ кредитоспособности клиентов банка для уменьшения кредитного риска и предупреждения о клиентах, о которых существуют сомнения в кредитоспособности или возможностей мошенничества.
Список литературы
Закон Российской Федерации «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с изменениями, внесенными Государственной Думой. 12.04.1995. Закон РФ «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации». 03.02.1996. Банковское дело: учебник /Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Банковский и биржевой научно–консультационный центр ; ЭКОС, 2015. – 428 с. Банковский менеджмент: учеб. пособ. / О. Кирилов, И. Гитлен, А.Я. Ятченко. – М., 2017. – 671 с. Бражников А. С. Методы оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка [Электронний ресурс]. – Режим доступа: http://eco-nomicus.ru/banki/64-kreditnyi-portfelbanka.ht. Бугель Ю. Анализ качества структуры кредитного портфеля коммерческих банков в рыночных условиях хозяйствования / Ю. Бугель // Финансист, 2017. – Вып. 11. – С. 51-57. Васюта О. В. Банковские операции: Учеб. посиб. - 4-е вид., переработка. и доп. — М., 2016. — 324 с. Витлинский В. В. Рискология в экономике и предпринимательстве: монография / В. В. Витлинский, Г.И. Великоиваненко. – М., 2014. – 480 с. Войтишек А. В. Основы метода Монте-Карло : Учеб. пособие / А. В Войтишек. – Новосиб. гос. ун-т. – Новосибирск: НГУ, 2015. – 256 с. Волк В.Кредитование и контроль : [учеб. руководство] / В. Волк, О. Хмеленко. – М., 2018. - 463 С. Волчанка О. Д. Финансовая стратегия развития банка как предпосылка эффективности его деятельности / О. Д. Волчанка, Н. Меда // Банковское дело. – 2018. – № 3. – C. 23-37. Волохов В.И. Экономическая природа и содержание кредитной деятельности банка в аспекте оценки ее эффективности / В. И. Волохов // Финансист. – 2018. - №8. – С. 109-117. Гаврилова А. Н. Управление финансами организаций: Учебно-методическое пособие / А. Н. Гаврилова, Е. Ф. Сысоева (ред.). – Воронеж, 2002. – 317 с. Дзюблюк О.В. Механизм обеспечения качества кредитного портфеля и управления кредитным риском банка в период кризисных явлений в экономике / О. В. Дзюблюк // Журнал европейской экономики. – 2017. – № 9. – С. 108 - 124. Довгань Ж. М. Экономическое содержание финансовой устойчивости банковской системы. / Ж. М. Довгань // Инновационная экономика. – 2017. – № 12. – С. 207-211. Герасимович А.М. Анализ банковской деятельности [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://studentbooks.com.ru/content/view/292/54/1/2/ Говоруха С. Подходы к определению понятия «кредитного портфеля» и анализ его характеристик / С. Говоруха // Вестник МГУ. – 2018. – № 165. – С. 125-127. Кредитный портфель банка [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://investblog.net.ru/banky/kredytnyj-portfel-banku. Методика оценки и сравнения качества кредитных портфелей банков [Електронний ресурс]. – Режим доступу http://www.economy.bsu.by/index_ RA.htm. Пашков А. Оценка качества кредитного портфеля / А. Пашков // Финансовое пространство. – 2018. – № 2. – С. 14-21. Пирог В.В. Оценивание качества кредитного портфеля банков с учетом выполнения экономических нормативов ЦБ РФ / В. В. Пирог / / научный вестник НЛТ пермь. – 2017. – № 2. – С. 25-28 Примостка Л. О. Финансовый менеджмент банка. [Электронный ресурс]. – Режим доступа http://library.if.ru/book/92/6377.html. Роуз Питер С. Банковский менеджмент / Роуз Питер С. [пер. с англ.].– М. : Дело, 2017. – 768 с. Управление рисками банков: монография в 2 томах. Т. 1: Управление рисками базовых банковских операций / Под ред. д-ра экон. наук, проф. А. О. Епифанова. – Ростов-на-Дону, - 2017. – 283 с. Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций / А. С. Шапкин. – М. : Дашков и Ко, 2018. – 544 с. Официальный сайт АКБ «НБВК» [Электронный ресурс]. – Режим доступа http://netref.ru/akb-nbvk-zao-reg-3214-poyasnitelenaya-zapiska-k-godovomu-otche.html Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности АКБ «НБВК» / ЦБ РФ. [Электронный ресурс]. – Режим доступа http://www.cbr.ru/credit/fm135.asp?when=20170101&regn=3214 Годовая бухгалтерская отчетность АКБ «НБВК» [Электронный ресурс]. – Режим доступа http://netref.ru/akb-nbvk-zao-reg-3214-poyasnitelenaya-zapiska-k-godovomu-otche.html Изменение объема выданных банком кредитов за последний год (данные на 1-е число месяца). [Электронный ресурс]. – Режим доступа https://www.sberometer.ru/banks/akb-nbvk/ Расчет коэффициентов кредитного риска банков. [Электронный ресурс]. – Режим доступа http://bankir.ru/publikacii/20121001/analiz-kreditnogo-riska-kommercheskogo-banka-10002316/
