Страховые риски, покрываемые АСВ

Функционирование любой системы, в том числе системы страхования вкладов, подразумевает возникновение рисков. В зависимости от участника, принимаемого риски, выделяют риски вкладчика, риски банка – участника системы страхования вкладов, и, соответственно, риски Агентства по страхованию вкладов .
Среди рисков, которые принимает на себя вкладчик, следует выделить:
Инфляционный риск.
Принятие этого риска вкладчиком обозначает тот факт, что те деньги, которые вкладчик размещает в депозит, в будущем будут стоить меньше, а для расчета фактически полученной доходности ставку банка нужно скорректировать на ставку инфляции. Этот риск не покрывается системой страхования вкладов, однако влияет на принятие решения вкладчиком об открытии депозита.
Риск ухудшения финансового состояния банка.
Теоретически, для минимизации этого риска вкладчику стоит подходить ответственно к вопросу выбора банка. Выбор надежного и финансово-стабильного банка для размещения вкладов способствует минимизации рисков АСВ, так как снижает затраты фонда страхования. Фактически, массовому вкладчику достаточно тяжело оценить и интерпретировать финансовые показатели кредитных организаций, поэтому этот риск частично (в размере ограниченном максимальным возмещением) принимает на себя АСВ.
Мошенничество со стороны банка.
Вкладчик застрахован в АСВ не напрямую, а через посредника – банк, в котором открыт депозит. При осуществлении мошеннических действий, например при принятии вклада банком без отражения на балансовых счетах, может возникнуть проблемы при получении возмещения от АСВ. Агентство Страхования Вкладов совместно с Банком России стараются минимизировать этот риск, проводя проверки корректности отражения данных на счетах бухгалтерского учета.
Риск банка – участника системы страхования вкладов можно охарактеризовать термином «депозитный риск», который состоит в том, что согласно действующему законодательству все вклады условно могут считаться вкладами «до востребования», так как вкладчики в любой момент имеют право их забрать. АСВ своим существованием призвано защищать интересы вкладчиков и повышать доверие к банковской системе, соответственно, факт наличие в государстве системы страхования вкладов должен минимизировать данный риск, однако, несмотря на это банку следует разработать собственную политику, связанную с сокращением риска. К основным мероприятиям политики можно отнести поиск оптимального соотношения между требованиями и обязательствами банка, установление дифференцированной ставки по вкладу и пересчет процентов по договорам, закрытым досрочно. Стоит отметить, что депозитный риск можно разделить на 2 категории: ординарный и неординарный. Если ординарный риск можно минимизировать путем вышеуказанных мероприятий, то неординарный риск предполагает зависимость от внешних факторов (экономической ситуации в стране, степенью доверия вкладчиков к системе страхования вкладов, уровень инфляции и т.д).
Еще одним значимым риском для банка, на который влияет деятельность АСВ, является процентный риск. Привлекая депозит с определенной доходностью, банк должен учесть необходимость размещения привлеченных ресурсов по ставке, учитывающей не только доходность, но и размер отчислений в АСВ, что влияет на средний уровень ставок по кредитам населению и юридическим лицам.
Особым риском, связывающим банк, систему страхования вкладов и вкладчика, является моральный риск (moral hazard)

. Моральный риск можно определить, «как определённые действия экономических агентов по максимизации их собственной выгоды в ущерб другим». Таким образом, возникает ситуация при которой вкладчики не оценивают риски при размещении депозита в определенном банке, а ориентируется только на личные цели – получение максимальной выгоды от размещения депозита под высокую ставку. В такой ситуации сами вкладчики способствуют повышению уровня риска в банковской системе, а также подрывают рыночную дисциплину. Частные вкладчики не озабочены финансовой состоятельностью кредитных организаций и не «наказывают» банки с рискованной политикой оттоком вкладов, а банки, не боясь потерять вкладчиков, развивают склонность к более рискованному поведение и выбору ненадежных проектов, фондированных за счет средств вкладчиков. Кроме того, все конкурентные различия смещаются в ценовую область, в то время как качественные различия не играют существенной роли.
Для минимизации этого риска в мировой практике существует подход, при котором вкладчик ограничивается суммарным объемом страхового возмещения, при этом стимулируется ответственный подход к выбору банка для размещения депозита. В Российской Федерации, как и во многих других, сравнительно «молодых» системах страхования вкладов на вкладчика не переносят риск потери финансовой устойчивости. Методы минимизации этого риска в этом случае: повышение эффективности банковского надзора, информационная поддержка вкладчиков в виде открытой и доступной информации о состоянии банка, видах и условиях вкладов, а так же совершенствование порядка доступа банка к системе страхования вкладов.
Кроме вышеуказанных системных рисков системы страхования вкладов, АСВ в своей деятельности сталкивается рисками, которые способны существенно повлиять на эффективность ее деятельности:
Риск мошенничества.
Данный риск предполагает возможное оформление фиктивных вкладов с целью страхового мошенничества. К основным видам мошенничества относят открытие так называемых «караванных вкладов», то есть открытие депозита без фактического внесения денежных средств, и «дробление вкладов» - ситуация при котором деньги из одного крупного вклада перекладываются в несколько небольших, которые становятся полностью застрахованными. Мероприятия по управлению этим риском предполагают усиление банковского надзора и эффективное взаимодействие с правоохранительными органами.
Макроэкономические риски.
Как и любая организация, АСВ действует в условиях макроэкономической нестабильности и должна принимать риски изменения внешней среды, в том числе инфляционные и валютные риски. Валютный риск АСВ принимает в момент наступления страхового случая, так как величина возмещения в иностранной валюте пересчитывается по официальному курсу на дату наступления страхового случая, после которого проходит до двух недель до момента начала выплат, в течение которых курс может измениться. Метод управления данным риском – хеджирование, а так же привлечение дополнительного финансирования.
Социальные риски.
Данный риск выражается в первую очередь снижением доверия населения к банковской системе, негативном влиянии политических и коммуникативных настроений. С целью управления риском следует заниматься вопросом финансовой грамотности населения, а также распространения доступной массовой информации о системе страхования вкладов и работа с обращениями, поступившими в Агентство.
Финансовые риски.
Неэффективность управления фондом страхования вкладов или его недостаточность могут стать причиной для реализации финансового риска