Значение АСВ в банковской системе. Российский и зарубежный опыт

Банковская система и, в частности, коммерческие банки осуществляют важнейшие функции в экономике государства, в том числе функцию перераспределение финансовых ресурсов между отраслями экономики. Мобилизация свободных денежных ресурсов населения и предприятий путем привлечения средств во вклады банков позволяет трансформировать ресурсы предоставляя кредиты населению и удовлетворяя потребность предприятий в финансировании основного и оборотного капитала. Выступая посредниками в процессе аккумулирования денежных средств, банки принимают ответственность за их сохранность, что определяет высокую значимость системы страхования вкладов в государстве, как для отдельного банка, так и для национальной банковской системы в целом.
АСВ, созданное с целью обеспечения эффективного функционирования системы страхования вкладов, должно выполнять следующие функции:
обеспечение интересов вкладчиков и выплата страхового возмещения;
предупреждение банкротства банков;
ликвидация несостоятельных банков и проведение процедуры банкротства в этих банках.
В большинстве стран финансовая защита распространяется только на счета физических лиц, однако, общепринятой тенденцией является распространение защиты на счета малого и среднего бизнеса. Система страхования вкладов в странах G-20 (большой двадцатки) относит к застрахованным вкладам около 90%-100% средств клиентов. В России страхование вкладов распространилось на индивидуальных предпринимателей с 2014 года, а с 2019 года страхованию подлежат счета малых предприятий. В некоторых странах под страховой защитой счета и вклады, размещенные в нефинансовых организациях, инвестиционные счета и страховые полисы. В большинстве стран не застрахованы государством вклады финансовых организаций и государственных органов. В таких странах как Азербайджан, Индонезия, Аргентина, Казахстан из страховой защиты выведены вклады с высокой доходностью.
Особую роль системы страхования вкладов могут играть в вопросе внутреннего спроса на национальную валюту: в Российской Федерации застрахованные вклады, как в рублях, так и в иностранной валюте, в отличие от Канады, Японии, Бразилии и Сингапура, в которых страхованию подлежат вклады в местной валюте

. В Германии не застрахованы вклады в валюте стран, не входящих в Европейский Союз, во Франции – не входящих в Европейской экономическое сообщество. Для стимулирования открытия вкладов в национальной валюте к вкладам в иностранной валюте могут применятся пониженные лимиты: так, в Казахстане вклады в тенге застрахованы на сумму 10-15 млн тенге и на 5 млн тенге в иностранной валюте. В Армении объем возмещения по вкладам в национальной валюте составляет 10 млн драм, в иностранной валюте – 5 млн драм.
Существующие в мире системы страхования вкладов обеспечивают вкладчикам различный уровень защиты, который зависит от уровня доходов населения, состояния экономики, возможности получения помощи от центрального банка и федерального бюджета в случае необходимости. Немаловажным является и уровень страхования вкладов в соседних государствах, так как существует угроза перетока средств вкладчиков в государства с более высокими ставками или более высоким уровнем защиты.
Неограниченная лимитом сумма страхования вкладов применяется в таких странах как Азербайджан и Белоруссия.
В Российской Федерации максимальный лимит страхового возмещения составляет 1 400 000 рублей. Данные по лимитам других стран представлены на Рисунке 1.
На основании вышеуказанных данных можно сделать вывод о том, что уровень максимального страхового возмещения по вкладам в Российской Федерации намного меньше, чем в США и в странах Евросоюза, и меньше, чем в которых странах Евросоюза.
Кроме того, страны применяют различные подходы к применению лимита возмещения. Так, в США и Канаде лимиты применяются отдельно по каждому типу счета: пенсионному, трастовому, совместному и т.д. В странах Европейского союза отдельно застрахованы средства, получившие название «временно высокие остатки», то есть деньги полученные вкладчиком в результате определенных ситуаций, таких как получение наследства, продажа имущества, выход на пенсию или присвоение инвалидности