Средства клиентов как основа ресурсной базы банка

Ученые финансоведы по-разному определяют термин «ресурсная база банка». В отечественной практике наиболее широко распространена трактовка данного понятия как совокупности привлеченных и собственных средств кредитной организации, используемых для осуществления активных банковских операций. Так, к примеру, профессор Олег Иванович Лаврушин трактует данный термин следующим образом: «Банковские ресурсы – совокупность привлеченных и собственных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для проведения активных операций» [7, с. 181]. При всей емкости, лаконичности и содержательности данного определения его существенным недостатком выступает то, что в нем не акцентировано внимания на источниках формирования банковских ресурсов. В связи с эти заслуживает отдельного внимания трактовка данная данное профессором Галиной Григорьевной Коробовой. По ее мнению «Банковские ресурсы представляют собой собственный капитал и привлеченные средства населения и предприятий, сформированные банком в следствие осуществления пассивных банковских операций, которые используются банком для проведения активных банковских операций» [8, с

. 218]. Преимуществом данного определения является то, что в нем отражена принадлежность привлеченных средств банка населению и предприятиям (физическим и юридическим лицам). При этом, недостатком данного определения является то, что «привлеченные средства» и «заемные средства» в нем не разграничены. При этом в практике банковской деятельности прослеживается четкое разграничение привлеченных и заемных средств. Так привлеченные средства – это средства физических лиц и предприятий – клиентов банка, полученные в результате реализации депозитной политики, то есть комплекса мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц. А заемные средства – это средства, полученные банком в виде кредитов и займов, то есть средства не ассоциируемые с клиентами банка. В этой связи можно согласиться с позицией А.М. Баторовой, которая предлагает выделить в структуре ресурсной базы банка следующие элементы: капитал банка, заемные и привлеченные средства (рисунок 1.1).
Рисунок 1.1 – Структура ресурсной базы коммерческого банка [6]
Ядром ресурсной базы выступают средства клиентов банка, то есть, главным образом, вклады и депозиты, составляющие более 65 процентов пассивов банковской системы [6, с