Анализ средств клиентов банка на примере ПАО Банк Зенит
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Введение
Ресурсы кредитных организаций выступают основой их экономической деятельности. Так, кредитная организация, с одной стороны, привлекает временно свободные средства населения и предприятий, создавая таким образом свою ресурсную базу, а с другой стороны – от своего имени размещает данные средства на основе принципов срочности, возвратности и платности. При этом очевидно, что любая кредитная организация может осуществлять активные операции (операции по размещению средств) в пределах имеющихся ресурсов. Таким образом, качество и объем ресурсной базы банка во многом определяют масштабы и направления его работы. Ресурсная база коммерческого банка является важнейшим источником средств в национальной экономике. По своему составу она включает в себя капитал банка, привлеченные и заемные средства. Практика банковской деятельности в России свидетельствует о том, что основой ресурсной базы российской банковской системы на сегодняшний день выступают средства клиентов. Так, на 1 октября 2019 г. удельный вес средств клиентов в структуре пассивов банковского сектора составляет 66,31 процентов и имеет тенденцию к росту [20]. Поэтому их значение исключительно велико. В связи с этим, тема курсовой работы представляется актуальной и востребованной. Проблемы анализа средств клиентов банка подробно рассматривались отечественными учеными. Отечественные авторы, к примеру, такие как Коробова Г. Г., Лаврушин О.И., Валенцева Н.И., Баторова А. М., И. А. Уличкина и др. в своих исследования рассматривали теоретические аспекты анализа ресурсной базы банка. В их работах раскрыты подходы к определению и классификации средств клиентов, методика анализа средств клиентов. Цель работы – провести комплексное исследование средств клиентов как основы ресурсной базы коммерческого банка, а также определить пути совершенствования депозитной политики банка. Для достижения поставленной цели, были поставлены следующие задачи: исследовать теоретические основы анализа ресурсной базы банка; провести анализ структуры и динамики вкладов и депозитов клиентов ПАО «Банк Зенит»; провести анализ стоимости и эффективности использования привлеченных средств клиентов во вклады и депозиты ПАО «Банк Зенит»; определить пути совершенствования депозитной политики банка. Объектом исследования в курсовой работе является ПАО «Банк Зенит». Предметом исследования в работе является анализ средств клиентов банка. Теоретической и методологической базой исследования послужили положения, сформулированные в научных работах отечественных и зарубежных ученых и экономистов в области финансов, денежного обращения и кредита. В основу исследования рынка банковских услуг положен диалектический метод изучения явлений, происходящих в банковской сфере. В работе также применяются такие методы как функциональный анализ, метод графических изображений. В работе применены также научные методы и приемы анализа литературных и информационных источников, отражающих процессы формирования и развития банковских услуг в различных сегментах рыночной экономики. Информационную базу исследования составили законодательные акты Российской Федерации, материалы Банка России и Росстата, данные справочной и научной литературы, финансовая отчетность ПАО «Банк Зенит». Практическая значимость заключается в использовании разработанных предложений, которые позволят усовершенствовать традиционные банковские продукты, что приведет к увеличению потенциала ресурсной базы банка.
Средства клиентов как основа ресурсной базы банка
Ученые финансоведы по-разному определяют термин «ресурсная база банка». В отечественной практике наиболее широко распространена трактовка данного понятия как совокупности привлеченных и собственных средств кредитной организации, используемых для осущ...
Открыть главуМетодика анализа привлеченных средств банка
Политика управления ресурсной базой коммерческого банка должна основываться на глубоком и всестороннем анализе привлеченных средств. Результаты анализа привлеченных средств выступают информационной основой для принятия эффективных управленческих реше...
Открыть главуЭкономическая характеристика ПАО «Банк Зенит»
Основные направления деятельности ПАО «Банк Зенит»: обслуживание юридических лиц – привлечение средств в депозиты, ведение расчетных счетов, предоставление ссуд, овердрафтов и иных услуг по кредитованию, операции с иностранной валютой, операции с це...
Открыть главуАнализ стоимости и эффективности использования привлеченных средств клиентов во вклады и депозиты ПАО «Банк Зенит»
Анализ стоимости и эффективности использования привлеченных средств клиентов во вклады и депозиты ПАО «Банк Зенит» начнем с исследования средневзвешенных ставок по пассивным операциям (таблица 2.5). Таблица 2.5 – Динамика средневзвешенных ставок по п...
Открыть главуПути совершенствования депозитной политики банка
С целью расширения ресурсного потенциала ПАО «Банк Зенит» необходимо, на наш взгляд, активизировать свою депозитную политику. В связи с этим одним из ключевых направлений работы банка должно стать постепенное наращивание и диверсификация депозитного ...
Открыть главуЗаключение
Ресурсы банка представляют собой совокупность его капитала, заемных средств и привлеченных х средств клиентов – физических лиц и юридических лиц, используемые банком для проведения активных операций. Средства клиентов составляют основную часть ресурсной базы банка. По своему составу они представлены вкладами физических лиц, депозитами юридических лиц и предпринимателей, а также средствами, размещенными в сберегательные и депозитные сертификаты. Средства клиентов имеют двойственную природу: с одной стороны − это экономический инструмент мобилизации средств физических и юридических лиц, источник формирования ресурсной базы; с другой стороны − это соглашение между банком и клиентом, регламентирующий обязательства банка. Эту природу позволяют раскрыть рассмотренные нами классификационные признаки. Понимание этих признаков имеет практическое значение при анализе и оценке степени ликвидности банка, диверсификации его ресурсной базы, соответствия активов и пассивов по срокам и т.д. Анализа ресурсной базы ПАО «Банк Зенит» показал, что ресурсная база банка имеет тенденцию к уменьшению. Так, за 2016-2018 г. ресурсная база уменьшилась на 7,66 %, главным образом, за счет сокращения обязательств по ценным бумагам, прочих обязательств и уменьшения средств клиентов. Среди положительно изменившихся элементов отмечен рост МБК и собственных средств. По своей структуре ресурсная база банка достаточно хорошо диверсифицирована. При этом основу ресурсной базы ПАО «Банк Зенит» составляют средства клиентов (62,33 % от всех пассивов банка). Средства банков составляют 22,13 % от совокупных пассивов банка. Доля собственного капитала банка составляет 12,69 %. Анализ средств клиентов ПАО «Банк Зенит» показал, что за анализируемый период произошел отток средств клиентов. Их остаток уменьшился с 157,14 млрд руб. на 31.12.2016 г. до 153,25 млрд руб. на 31.12.2018 г. или на 2,48 %, главным образом за счет уменьшения остатков на расчетных счетах юридических лиц. В структуре средств клиентов преобладают срочные средства, то есть депозиты и срочные вклады. На их долю приходится на 31.12.2018 г. 79,1 % от совокупных средств клиентов. Привлечение средств клиентов преимущественно среднесрочное, так доля вкладов и депозитов, открытых на срок от года до 3 лет, составляет 42,66 % от совокупных средств клиентов. В структуре средств клиентов по субъектному составу преобладают средства физических лиц (54,04 %). За исследуемый период их удельный вес вырос на 8,57 п.п., что свидетельствует о росте активности банка на розничном рынке. Анализ стоимости привлечения средств клиентов показал, что за анализируемый период средневзвешенная ставка по обязательствам снизилась с 8,3 % в 2016 году до 5,3 % в 2018 г. Данная тенденция является исключительно благоприятной так как свидетельствует о снижении стоимости ресурсной базы. Снижение ставок по пассивным операциям, на наш взгляд, связано с несколькими факторами. Во-первых, это свидетельствует о избытке ликвидности в условиях, когда спрос на корпоративные кредиты демонстрирует спад. Во-вторых, в анализируемом периоде существенно снизилась цена привлечения средств. Так, в частности в 2016-2018 гг. ключевая ставка Банка России была снижена с 10 % до 7,25 %. По результатам оценки эффективности использования привлеченных средств отмечено, что за исследуемый период процентные доходы банка снизились на 6,2 млрд руб. или на 25,6 %, что можно объяснить как снижением ставок по активным операциям так и уменьшением объема кредитования. Процентные расходы снизились на 9,92 млрд руб. или 48,37 %. В следствие опережающего снижения расходов, чистый процентных доход вырос на 3,69 млрд руб., то есть практически в 2 раза. При этом, удельный вес процентных расходов в общем объеме процентных доходов банка снизился с 84,75 % в 2016 г. до 58,95 % в 2018 г., что свидетельствует об общем росте эффективности использовании ресурсной базы. С целью совершенствования депозитной политики банка было предложено сделать бизнес более клиентоориентированным. Для реализации поставленной цели, а также в целях комплексного совершенствования качества банковских услуг населению, ПАО «Банк Зенит» рекомендовано розничные услуги, объединить в пакеты, предназначенные для отдельных категорий клиентов. Каждый из пяти видов пакетов услуг, составлен таким образом, что каждая из услуг не является лишней, и потребителю выгоднее приобрести сразу пакет, чем отдельную услугу в отдельности. При разработке пакетов банковских продуктов, на наш взгляд, наиболее полно были учтены: взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания его стабильности, надежности и финансовой устойчивости; диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска; сегментирование депозитного портфеля (по клиентам); дифференцированный подход к различным группам клиентов; конкурентоспособность банковских продуктов и услуг. Реализация предложенного подхода позволит банку получить следующие преимущества: диверсифицировать ресурсную базу за счет расширения продуктового ряда; сократить процентные расходы за счет оптимизированной структуры финансовых потоков; расширить ресурсную базу за счет привлечения новых клиентов. Таким образом, важным направлением совершенствания депозитной политики на сегодняшний день может стать клиентоориентированность, то есть ранжирование подходов к процессу обслуживания клиентов. Клиентоориентированность позволяет соблюсти паритет экономических интересов за счет получения положительного эффекта как для коммерческого банка, так и для клиента. А одним из основных инструментов развития клиентоориентированного банковского бизнеса для ПАО «Банк Зенит» является пакетирование услуг.
Список литературы
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Электронный ресурс] от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ (ред. федер. закона от 18.03.2019 г. № 34-ФЗ). Доступ из Правовой справочно-информационной системы «КонсультантПлюс» : Версия Проф. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс] : федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (ред. федер. закона от 02.08.2019 г. № 271-ФЗ). Доступ из Правовой справочно-информационной системы «КонсультантПлюс» : Версия Проф. Об акционерных обществах : федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ (ред. федер. закона от 15.04.2019 г. № 55-ФЗ). Доступ из Правовой справочно-информационной системы «КонсультантПлюс» : Версия Проф. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс] : федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1 (ред. федер. закона от 26.07.2019 г. № 249-ФЗ) . Документ опубликован не был. Доступ из Правовой справочно-информационной системы «КонсультантПлюс» : Версия Проф. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций : инструкция Банка России от 02.04.2010 г. № 135-И (ред. от 05.10.2018). Доступ из Правовой справочно-информационной системы «КонсультантПлюс» : Версия Проф. Баторова, А. М. Банковские ресурсы: привлеченные средства клиентов – юридических и физических лиц / А. М. Баторова // Финансы и кредит. – 2008. – № 24. – С. 27-31. Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] ; под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2016. – 800 с. Банковское дело: учебник / Г. Г. Коробова [и др.] ; под ред. Г. Г. Коробовой. – 2-e изд., перераб. и доп. – М.: Магистр, 2012. – 590 с. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник для академического бакалавриата / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева ; под редакцией Н. Н. Мартыненко. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 217 с. Банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник для академического бакалавриата / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 368 с. Котляров, К.О. Формирование депозитной политики коммерческим банком / К. О. Котляров // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2019. – № 1. – С. 170-173. Ларина, О. И. Банковское дело. Практикум : учебное пособие для академического бакалавриата / О. И. Ларина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 234 с. Носова, Т. П. Конкурентные преимущества банка в условиях одинаковой ценовой политики / Т. П. Носова, В. С. Воронин // Colloquium-journal. – 2019. – № 19. – С. 127-130. Серебренникова, А.И. Crm-система как инструмент повышения конкурентоспособности банка / Серебренникова, А.И. // Управленец. – 2016. – № 4. – С. 66-75. Тавасиев, А. М. Банковское дело в 2 ч. Часть 1. Общие вопросы банковской деятельности : учебник для академического бакалавриата / А. М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 186 с. Томитова, Б.Б. Анализ депозитной политики АО «Газпромбанк» / Б. Б. Томитова // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2019. – № 7. – С. 165-169. Уличкина, И. А. Классификация банковских депозитов как основа факторного анализа инструментов их привлечения / И. А. Уличкинf // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2018. – № 6. – С. 178-192. Хашиева, Л. Х. Основы построения методики анализа привлеченных ресурсов банка / Л. Х. Хашиева // Финансы и кредит. – 2005. – № 12. – С. 48-51. Годовые отчеты ПАО «Банк Зенит» [Электронный ресурс] // ПАО «Банк Зенит». – Режим доступа: https://www.zenit.ru/bank/disclosure/annual-reports/ (Дата обращения: 10.11.2019 г.). Информационно-аналитические материалы : банковский сектор [Электронный ресурс] // Банк России. – Режим доступа: https://www.cbr.ru/analytics/bnksyst/ (Дата обращения: 10.11.2019 г.). Информация по кредитным организациям: ПАО «Банк Зенит» [Электронный ресурс] // Банк России. – Режим доступа: https://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=450001204 (Дата обращения: 10.11.2019 г.). Ключевая ставка Банка России [Электронный ресурс] / Банк России. – 2000-2019. – Электрон. дан. – Режим доступа: https://www.cbr.ru/hd_base/KeyRate/ (дата обращения 12.11.2019 г.). Официальный сайт ПАО «Банк Зенит» [Электронный ресурс] // ПАО «Банк Зенит». – Режим доступа: https://www.zenit.ru (Дата обращения: 10.11.2019 г.). Рейтинги банков по размеру активов [Электронный ресурс] // Информационный портал Banki.ru. – Режим доступа: https://www.banki.ru/banks/ratings (Дата обращения: 10.11.2019 г.). Финансовый анализ банков : Банк ПАО «Зенит» [Электронный ресурс] / КУАП. – Режим доступа: http://kuap.ru/banks/3255/ (Дата обращения: 11.11.2019 г.)
