Анализ стоимости и эффективности использования привлеченных средств клиентов во вклады и депозиты ПАО «Банк Зенит»

Анализ стоимости и эффективности использования привлеченных средств клиентов во вклады и депозиты ПАО «Банк Зенит» начнем с исследования средневзвешенных ставок по пассивным операциям (таблица 2.5).
Таблица 2.5 – Динамика средневзвешенных ставок по пассивным операциям ПАО «Банк Зенит» в 2016-2018 гг., % [25]
Элемент ресурсной базы 2016 2017 2018 Изменение
2017 г.
к 2016 г. 2018 г. к 2017г.
Средства банков 8,20 7,90 6,60 -0,30 -1,30
Текущие средства 4,50 3,30 1,60 -1,20 -1,70
- юридических лиц 5,40 4,00 2,00 -1,40 -2,00
- физических лиц 0,20 0,00 0,20 -0,20 0,20
 Срочные средства 9,60 8,40 6,00 -1,20 -2,40
- юридических лиц 11,40 9,60 7,30 -1,80 -2,30
- физических лиц 8,20 7,50 5,30 -0,70 -2,20
 Выпущеные ценные бумаги 10,10 9,70 7,40 -0,40 -2,30
Итого по обязательствам 8,30 7,30 5,30 -1,00 -2,00
Как можно видеть из таблицы 4, наиболее дорогими элементами ресурсной базы банка являются ценные бумаги (7,4 %), кредиты банков (6,6 %), срочные средства юридических лиц (6 %), срочные средства физических лиц (5,3 %),. Высокая цена данных ресурсов в некоторой степени компенсируется удобством управления ими, их стабильностью и прогнозируемостью. Наиболее дешевыми элементами ресурсной базы являются текущие средства физических лиц (0,2 %) и юридических лиц (2 %).
За анализируемый период средневзвешенная ставка по обязательствам снизилась с 8,3 % в 2016 году до 5,3 % в 2018 г. Данная тенденция является исключительно благоприятной так как свидетельствует о снижении стоимости ресурсной базы. Снижение ставок по пассивным операциям, на наш взгляд, связано с несколькими факторами. Во-первых, это свидетельствует о избытке ликвидности в условиях, когда спрос на корпоративные кредиты демонстрирует спад. Во-вторых, в анализируемом периоде существенно снизилась цена привлечения средств

. Так, в частности в 2016-2018 гг. ключевая ставка Банка России была снижена с 10 % до 7,25 % [22].
Важное значение для оценки эффективности использования привлеченных имеет оценка соблюдения нормативов ликвидности регулятора. Рассмотрим исполнение ПАО «Банк Зенит» нормативов ликвидности.
Таблица 2.6 – Показатели ликвидности ПАО «Банк Зенит» (на конец года) в 2016-2018 гг., % [21]
Показатель 2016 2017 2018 Изменение
2017 г. к 2016 г. 2018 г. к 2017г.
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)(Минимальное значение – 15 %) 125,19 144,81 134,42 19,62 -10,39
Норматив текущей ликвидности (Н3) (Минимальное значение – 50 %) 146,83 118,2 83,62 -28,63 -34,58
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) (Максимальное значение – 120 %) 49,04 48,66 51,89 -0,38 3,23
Как можно видеть из таблицы 2.6, нормативы ликвидности ПАО «Банк Зенит» полностью выполнялись банком в течение всего анализируемого периода. Так, норматив мгновенной ликвидности банка, характеризующий риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня, вырос с 125,19 % на 31.12.2016 г. до 134,42 % на 31.12.2018 г., что свидетельствует о достаточности у ПАО «Банк Зенит» высоколиквидных активов для покрытия обязательств по счетам до востребования.
Норматив текущей ликвидности характеризует риск потери банком ликвидности в течение ближайших 30 календарных дней. Данный показатель снизился с 146,83 % на 31.12.2016 г. до 83,62 % на 31.12.2018 г. Значение показателя свидетельствует о том, что ликвидных активов ПАО «Банк Зенит» на данный момент достаточно для покрытия обязательств по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.
Норматив долгосрочной ликвидности банка характеризует риск потери ПАО «Банк Зенит» ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы