Роль кредитования населения в формировании доходов АО Газпромбанк
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Введение
Кредитование, на сегодняшний день, является опорой экономики, ключевым фактором экономического роста. Кредит используют государственные органы, предприятия и организации, а также отдельные граждане. Посредством кредитования обеспечивается процесс перемещение капитала из одних отраслей экономики в другие. Ссудный капитал эффективно перераспределяется между отдельными отраслями в соответствии со сложившейся конъюнктурой, то есть направляется прежде всего в сферы экономики, обеспечивающие максимизацию прибыли или являющиеся приоритетными с позиции общенациональных интересов. Выбор темы исследования, посвященной изучению роли кредитования населения в формировании доходов коммерческого банка обусловлен тем, что развитие и совершенствование розничного кредитования является важным фактором повышения эффективности работы банка, а также повышения доступности банковских продуктов для населения. Это, в свою очередь, имеет важное значение для банков и общества, позволяя стимулировать покупательскую активность, повысить уровень жизни населения и обеспечить устойчивый экономический рост в стране. Цель работы – провести комплексное исследование кредитных операций АО «Газпромбанк», а также выявить основные проблемы формирования доходов банка в процессе потребительского кредитования. Для достижения поставленной цели, требуется решение следующих задач: рассмотреть теоретические аспекты формирования доходов при кредитовании; дать организационно-экономическую характеристику АО «Газпромбанк» ; провести анализ кредитования физических и юридических лиц в АО «Газпромбанк»; провести анализ влияния кредитования населения на формирование доходов банка; выявит проблемы кредитования населения на современном этапе; сформулировать рекомендации по совершенствованию кредитного процесса в АО «Газпромбанк». Объект исследования – АО «Газпромбанк» . Предмет исследования – деятельность АО «Газпромбанк» в сфере кредитования населения. Методы исследования – вертикальный анализ, горизонтальный анализ, сравнение, аналогия, системный анализ, графические изображения. Теоретической и методологической базой исследования послужили положения, сформулированные в работах российских ученых и специалистов банковского дела. Хронологические рамки проведенного исследования – 2016-2018 гг. Информационную базу исследования составили нормативные акты РФ, материалы Банка России, данные Росстат, данные научной и справочной литературы, финансовая отчетность АО «Газпромбанк» .
Понятие и сущность доходов при кредитовании
Показателям доходов уделяют основное внимание при оценке результативности и надежности кредитной организации, ее деловой активности и финансового благополучия как партнера или объекта инвестиций. Основными направлениями банковской деятельности, в сл...
Специфика кредитования населения
Кредитование населения представляет собой финансовую услугу, предоставления денежных средств в долг на основе принципов возвратности, платности и срочности. Физическое лицо – получатель кредита именуется заемщиком. Услугу кредитования населения оказы...
Методы оценки качества кредитного портфеля банка
Для построения эффективной системы управления кредитованием в целом, так и для управления кредитованием физических лиц, необходим мониторинг и оценка качества кредитного портфеля. Это позволяет своевременно выявлять возникающие проблемы и принимать э...
Открыть главуАнализ влияния кредитования населения на формирование доходов банка
Анализ влияния кредитования населения на формирование доходов банка начнем с анализа доли занимаемой АО «Газпромбанк» на рынке кредитования физических лиц (таблица 10). Таблица 10 – Динамика объемов кредитования физических лиц(на конец года) в 2016-...
Открыть главуПроблемы и пути совершенствования кредитного процесса с целью повышения доходов банка
В ходе проведенного анализа существующей практики неплатежей в АО «Газпромбанк» нами была выявлена неблагоприятная тенденция роста просроченной задолженности в кредитном портфеле физических лиц в абсолютном выражении с 10,9 млрд руб. в 2017 г. до 13,...
Открыть главуЗаключение
Расходы на уплату комиссии коллектору Уступка права требования Банк не тратит ресурсы на взыскание просроченной задолженности; Баланс банка очищается от просроченной задолженностью. Потеря части кредитного портфеля ввиду продажи с дисконтом. Анализируя приведенные в таблице данные можем сделать вывод о том, что наиболее привлекательными для АО «Газпромбанк» методами являются самостоятельное взыскание просроченной задолженностью, либо ее продажа по договору цессии. На наш взгляд, целесообразно сочетать эти методы, то есть на ранних стадиях ранних стадиях банку следует самостоятельно работать с должниками, а на поздних (при невозможности взыскания) – передавать её на аутсорсинг, либо продавать. Для совершенствования самостоятельного взыскания, на наш взгляд, целесообразно создать управляющую (дочернюю) компанию по работе с проблемными активами. ЗАКЛЮЧЕНИЕ Проведенная работа по исследованию и анализу проблем формирования доходов при кредитовании физических лиц АО «Газпромбанк» позволяет сформулировать следующее заключение. 1. Показателям доходов банка от кредитных операций уделяют важное внимание при оценке результативности и надежности кредитной организации, ее деловой активности и финансового благополучия как партнера или объекта инвестиций. Доходы возникающие у банка при кредитовании следует отнести к процентным доходам, так как цена на услуги кредитования устанавливается в форме процента. По степени стабильности, доходы банка от операций кредитования относятся к числу наиболее стабильных доходов. Для анализа доходов банка от кредитования применяется абсолютные и относительные показатели: абсолютная процентная маржа; процентный доход на рубль активов; процентный доход на рубль стержневого капитала; спред; уровень чистого процентного дохода и др. 2. Специфика современной практики кредитования населения заключается в многообразии применяемых форм, видов и способов выдачи кредитов. Основными классификационными признаками потребительского кредитования являются целевое назначение, субъекты кредитования, сроки предоставления кредитных ресурсов, способ предоставления, наличие и вид обеспечения, метод погашения и др. 3. Качество кредитного портфеля может оцениваться как абсолютными (объем выданных кредитов по видам, срокам, субъектам предоставления, объем просроченных ссуд), так и относительными показателями, характеризующими долю отдельных ссуд в общей ссудной задолженности. Наиболее распространённым показателем оценки качества кредитного портфеля является коэффициент качества кредитного портфеля, отражающий долю просроченной задолженности в кредитном портфеле коммерческого банка. 4. Проведенный анализ кредитования физических и юридических лиц в АО «Газпромбанк» позволил сделать следующие выводы: кредитные операции занимают ключевое место в деятельности банка. Так, доля чистой ссудной задолженности в активах составляет 67,13 %. За отчетный год доля чистой ссудной задолженности в активах снизилась на 3,23 п.п. совокупный кредитный портфель банка вырос за 2017-2018 гг. на 11,59 %, главным образом, за счет роста кредитования юридических лиц. Темпы роста кредитного портфеля ниже чем темпы роста активов, это свидетельствует о снижении деловой активности банка на рынке кредитования; кредитный портфель банка представлен, главным образом, кредитным портфелем юридических лиц. На долю кредитного портфеля физических лиц приходится только 11,19 % от совокупного портфеля. наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля физических лиц составляют ипотечные кредиты (55,71 %). На долю потребительских ссуд приходится 27,72 %, а на долю ссуд на покупку жилья (кроме ипотечных кредитов) – 14,53 %. за отчетный год уровень просроченной задолженности по кредитному портфелю физических лиц несколько снизился с 2,87 % до 2,77 %. Уровень просроченной задолженности можно характеризовать как низкий, что свидетельствует о высоком качестве кредитного портфеля банка; уровень резервирования по кредитному портфелю составляет 3,76 %, что полностью покрывает величину просроченной задолженности; характеризуя доходность кредитного портфеля следует отметить, что за анализируемый период средневзвешенная ставка по кредитованию физических лиц снизилась с 12,5 % в 2017 году до 11,3 % в 2018 г. Снижение ставок по активным операциям, на наш взгляд, связано с несколькими факторами. Во-первых, это отражает стремление банка выгодно разместить избыточную ликвидность в условиях, когда спрос на корпоративные кредиты демонстрирует спад. Во-вторых, в анализируемом периоде существенно снизилась цена привлечения средств. нормативы ликвидности АО «Газпромбанк» полностью выполнялись банком в течение всего анализируемого периода. 5. Проведенный анализ влияния кредитования населения на формирование доходов банка позволил сделать следующие выводы: банк последовательно расширяет свое присутствие на рынке кредитования физических лиц. Так, доля АО «Газпромбанк» на рынке кредитования физических лиц выросла с 3,16 % на конец 2017 до 3,35 % на конец 2018 г.; кредитование физических лиц оказывает значимое влияние на формирование доходов банка. Так, доля доходов от кредитования физических лиц составляет более 12,5 % от всех процентных доходов и имеет тенденцию к росту; за 2017-2018 гг. средняя процентная ставка по кредитам физических лиц АО «Газпромбанк» снизилась с 12,59 % до 11,84 % или на 0,76 п.п. В то же время, средняя процентная ставка по депозитам выросла с 3,76 % до 3,77 % или на 0,02 %. В следствие этих изменений процентная маржа снизилась с 8,84 % до 8,06 % или на 0,78 %. Такая динамика свидетельствует о снижении эффективности работы банка в розничном секторе. 6. Основным фактором риска для АО «Газпромбанк» является опережающий рост просроченной задолженности физических лиц, поэтому банку необходимо разрабатывать на постоянной основе мероприятия по работе с проблемной задолженностью и ее ликвидацией. 7. Сделан вывод о том, что основной причиной возникновения просроченной задолженности является тяжёлое финансовое положение заёмщика. Ещё одной весомой причиной возникновения просроченной задолженности в АО «Газпромбанк» является недостаточная финансовая грамотность заёмщиков. Подводя итог исследования отметим, что совершенствование системы управления проблемными активами в АО «Газпромбанк» должно осуществляться по двум направлениям: Первое направление - совершенствование работы банка с уже возникшей просроченной задолженностью, исходя из причин её возникновения (здесь в качестве основного мероприятия предлагается совершенствование условий реструктуризации, а именно увеличение максимального срока реструктуризации, снижение процентной ставки по реструктуризации, предоставление заемщикам находящимся в трудной ситуации кредитных каникул и др.); Второе направление - совершенствование мер по профилактике возникновения просроченной задолженности (здесь в качестве основного мероприятия предлагается создание образовательного портала в сети интернет нацеленного на повышение финансовой грамотности населения). В целом по результатам исследования можно сделать следующий вывод: совершенствование кредитной работы АО «Газпромбанк» с населением, в условиях стагнации экономики и развития законодательства в части регулирования банкротства физических лиц, должно быть нацелено, в конечном счете на обеспечение высокого качества кредитного портфеля.
Список литературы
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. федер. закона от 18.03.2019. № 34-ФЗ). Доступ из Правовой справочно-информационной системы «Консультант Плюс»: Версия Проф. О потребительском кредите (займе) [Электронный ресурс] : федеральный закон от 21 декабря 2013 № 353-ФЗ (ред. федер. закона от 02.08.2019. № 271-ФЗ). Доступ из Правовой справочно-информационной системы «Консультант Плюс»: Версия Проф. О кредитных историях [Электронный ресурс] : федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. федер. закона от 01.05.2019. № 76-ФЗ) . Доступ из Правовой справочно-информационной системы «Консультант Плюс»: Версия Проф. О несостоятельности (банкротстве) [Электронный ресурс] : федеральный закон от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ (ред. федер. закона от 28.11.2018. № 451-ФЗ). Доступ из Правовой справочно-информационной системы «Консультант Плюс»: Версия Проф. Об ипотеке (залоге недвижимости) [Электронный ресурс] : федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ (ред. от 28.11.2018. № 451-ФЗ). Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс] : федер. закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. федер. закона от 26.07.2019. № 249-ФЗ). Доступ из Правовой справочно-информационной системы «Консультант Плюс»: Версия Проф. Алексеева, Д. Г. Банковское кредитование : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2019. – 128 с. Алиев, Б.Х. Оценка кредитного портфеля в целях обеспечения устойчивости банковского сектора региона / Б. Х. Алиев, С. К. Идрисова, Д. А. Рабаданова // Финансы и кредит. 2011. – № 25. – С. 2-8. Арт, Я. А. Внятное руководство для обычного человека, где, как и на что взять деньги / Арт Я. А. – М.: Астрель, 2012. – 320 с. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник и практикум для академического бакалавриата / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2019. – 422 с. Банки и банковские операции : учебник и практикум для академического бакалавриата / В. В. Иванов [и др.] ; под ред. Б. И. Соколова. – М. : Издательство Юрайт, 2018. – 189 с. Дзгоева, М. Х. Формирование процентной маржи коммерческого банка / М.Х. Дзгоева // Вестник Московского университета МВД России. – 2014. – № 12. – С. 246-251. Ковшова, М.В. Управление прибылью и доходами банка / М.В. Ковшова, С.М. Куцеба // Финансовая жизнь. 2010. № 1. С. 55-58. Курилова, А.А. Теоретические основы управления активами коммерческого банка / А.А. Курилова, О.Г. Коваленко // Вестник НГИЭИ. – 2015. – №5 (48). – С. 74-78. Лаврушин, О.И. Банковское дело : учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева; под ред. О.И.Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2016. – 800 с. Розанова, Н. М. Деньги и банки : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Н. М. Розанова. – М. : Издательство Юрайт, 2018. – 322 с. Роуз, П.С. Банковский менеджмент / П.С. Роуз; Пер. с англ. – М.: Дело, 1997. – 768 с. Синки, Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Джозеф Синки – мл.; Пер. с англ. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2018. – 1018 с. Терновская, Е. П. Качество кредитного портфеля российских банков : особенности оценки и управления / Е. П. Терновская, Т.В. Гребеник // Вестник евразийской науки. – 2014. – № 3. – С. 76. Умарова, К.А. Управление активами и пассивами в коммерческом банке / К.А. Умарова, А.Т. Идрисова // Инновационная наука. – 2015. – №5-1. – С. 110-113. Ярощук, А.Б. Направления развития практики управления качеством кредитного портфеля в российских банках / Ярощук А.Б., Гребеник Т.В. // Вестник Университета Российской академии образования. – 2014. – № 11 – С. 115-125. Отчетность АО «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк». – 2000-2019. – Электрон. дан. – Режим доступа: (Дата обращения: 13.10.2019 г.). Информационно-аналитические материалы Банка России [Электронный ресурс] / URL: http://www.cbr.ru/analytics/ (дата обращения 13.10.2019 г.). Информация по кредитным организациям: «Газпромбанк» (Акционерное общество) [Электронный ресурс] / Банк России. – 2000-2019. – Электрон. дан. – Режим доступа: https://clck.ru/JVaPx (дата обращения 13.10.2019 г.). Ключевая ставка Банка России [Электронный ресурс] / Банк России. – 2000-2019. – Электрон. дан. – Режим доступа: https://www.cbr.ru/hd_base/KeyRate/ (дата обращения 13.10.2019 г.).
