Прогнозирование денежных потоков по проекту и оценка его финансовой реализуемости
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
После анализа рынка было выявлено, что у одной станции АГНКС проектная мощность составляет от 4 до 12 млн м³/год в зависимости от количества заправочных постов. Для прогнозирования денежных потоков по проекту возьмем средний показатель – 6 млн м³/год.
Для того чтобы рассчитать средний чек или одну заправку проанализируем статистические данные. Для того чтобы заправить следующий автотранспорт необходимо в среднем:
легковой - 16 м3 газа;
вилочный погрузчик - 10 м3;
«Газель» - 70 м3;
автобус или грузовик - 150 м3 газа.
В основном на данный момент АГНКС пользуются грузовики и автобусы – данная категория потребителей занимает 50% рынка. Остальные это легковые автомобили и коммерческие легковые автомобили. Для прогноза продаж возьмем средний показатель заправки на уровне 50 м3 газа. Средняя цена метана составляет 20 руб. за 1 м3.
Производственные мощности по проекту распределены следующим образом:
1-ый год: 50% от производственный мощностей;
2-ой год: 60%;
3-ий год: 70%;
4-ый год: 80%;
5-ый год: 90%;
6-7-ые года: 100%.
Также в расчет были заложено удорожание метана, цены на продукцию составили:
1-ый год: 20 рублей;
2-ой год: 21 руб.;
3-ий год: 22 руб.;
4-ый год: 23 руб.;
5-ый год: 24 руб.;
6-ой год: 25 руб.;
7-ой год: 26 руб.
Таблица 2.1 – Реализация услуг, тыс. руб.
№ Наименование Периоды, годы
1 2 3 4 5 6 7
1 Кол-во оказанных услуг, м³ 36 000 000 42 000 000 48 000 000 54 000 000 60 000 000 60 000 000 60 000 000
2 Стоимость за 1 м³, тыс. руб. 0,02 0,021 0,022 0,023 0,024 0,025 0,026
3 Поступление денежных средств от продажи (без НДС) (стр. 1 х стр. 2) 720 000 882 000 1 056 000 1 242 000 1 440 000 1 500 000 1 560 000
Таблица 2.2 – Расходы, тыс. руб.
№ Наименование Периоды, годы
1 2 3 4 5 6 7
1 Кол-во оказанных услуг, м³ 30 000 000 36 000 000 42 000 000 48 000 000 54 000 000 60 000 000 60 000 000
2 Стоимость сырья и материалов, которые включены в себестоимость на ед.услуги, тыс. руб. 0,014 0,0147 0,0154 0,0161 0,0168 0,0175 0,0182
3 Оплата поставщикам 420 000 529 200 646 800 772 800 907 200 1 050 000 1 092 000
Таблица 2.3 – Расходы на оплату труда
№ Наименование Периоды, годы
1 2 3 4 5 6 7
1 Кол-во оказанных услуг, м³ 36 000 000 42 000 000 48 000 000 54 000 000 60 000 000 60 000 000 60 000 000
2 Оплата труда производственных рабочих на ед
Зарегистрируйся, чтобы продолжить изучение работы
. услуги, тыс. руб. 0,00004 0,00003 0,00003 0,00003 0,00002 0,00002 0,00002
3 Оплата труда производственных рабочих, тыс. руб. (стр. 1 х стр. 2) 1 405 1 405 1 405 1 405 1 405 1 405 1 405
4 Оплата труда управленческому и вспомогательному персоналу, тыс. руб. 695 695 695 695 695 695 695
5 Всего оплата труда, тыс. руб. (стр. 3 + стр. 4) 2 100 2 100 2 100 2 100 2 100 2 100 2 100
6 Процентная ставка за персонал в гос. фонды, % 30,2 30,2 30,2 30,2 30,2 30,2 30,2
7 Выплаты взносов в гос. фонды, тыс. руб. 634 634 634 634 634 634 634
Таблица 2.4 – Накладные расходы
№ Наименование Периоды, годы
1 2 3 4 5 6 7
1 Оплата электроэнергии 15 840 19 404 23 232 27 324 31 680 33 000 34 320
2 Оплата рекламы 10 800 13 230 15 840 18 630 21 600 22 500 23 400
3 Оплата ком. расходов 3 600 4 410 5 280 6 210 7 200 7 500 7 800
4 Оплата аренды 12 960 15 876 19 008 22 356 25 920 27 000 28 080
5 Текущий ремонт зданий 5 040 6 174 7 392 8 694 10 080 10 500 10 920
6 Интернет, связь 50 50 50 50 50 50 50
7 Всего оплата по накладнымрасходам (со стр. 1 по стр. 6) 48 290 59 144 70 802 83 264 96 530 100 550 104 570
Таблица 2.5 – Амортизационные отчисления и налог на имущество
№ Наименование Периоды, годы
1 2 3 4 5 6 7
1 Первоначальная стоимость приобретенных объектов основных средств (без НДС),всего (стр. 1.1 + стр. 1.2 + стр. 1.3), в том числе 119 992 106 193 94 198 83 758 74 658 66 715 59 771
1.1 здания 35 998 34 198 32 488 30 863 29 320 27 854 26 461
1.2 оборудования 83 994 71 995 61 710 52 894 45 338 38 861 33 310
1.3 транспорт 0 0 0 0 0 0 0
2 Срок полезного использования, лет,в том числе
2.1 здания 20
2.2 оборудования 7
2.3 транспорт
3 Норма амортизации (100% / стр. 2), %, в том числе
3.1 здания 5%
3.2 оборудования 14%
3.3 транспорт
4 Ежегодная сумма амортизационных отчислений, тыс. руб. (стр. 1 х стр. 3/ 100%), всего (стр. 4.1 + стр. 4.2 + стр. 4.3), в том числе 13 799 11 995 10 440 9 099 7 943 6 944 6 082
4.1 здания 1 800 1 710 1 624 1 543 1 466 1 393 1 323
4.2 оборудования 11 999 10 285 8 816 7 556 6 477 5 552 4 759
4.3 транспорт - - - - - - -
5 Остаточная стоимость объектов основных средств на конец года, тыс. руб., в том числе 106 193 94 198 83 758 74 658 66 715 59 771 53 689
5.1 зданий 34 198 32 488 30 863 29 320 27 854 26 461 25 138
5.2 оборудования 71 995 61 710 52 894 45 338 38 861 33 310 28 551
5.3 транспорта - - - - - - -
6 Среднегодовая стоимость объектов основных средств, тыс
50% курсовой работы недоступно для прочтения
Закажи написание курсовой работы по выбранной теме всего за пару кликов. Персональная работа в кратчайшее время!
