Принципы функционирования Агентства по страхованию вкладов в Российской Федерации

Под «принципами функционирования» с точки зрения нормативно-правовых отношений понимаются исходные положения, идеи и критерии осуществления какого-либо процесса или деятельности. Деятельность АСВ подчинена принципам, установленным законодательно. К основным принципам деятельности Агентства относятся:
Участие банков в системе страхования вкладов обязательно.
Часть 3 ст. 6 Закона о страховании вкладов устанавливает обязанности кредитных организаций, возникающие вследствие участия банка в системе страхования вкладов. К таким обязанностям относят обязанность:
своевременно и в полном объеме уплачивать взносы в фонд обязательного страхования вкладов;
предоставлять информацию вкладчикам об участии в системе страхования вкладов, порядке и размерах получения возмещения по вкладам;
размещать вышеуказанную информацию в доступных помещениях банка, в которых производится обслуживание клиентов;
вести учет обязательств перед вкладчиками банка по форме, установленной Центральным банком, таким образом, чтобы иметь возможность сформировать реестр обязательств на любой день, предшествующий наступлению страхового случая;
исполнять иные обязательства.
Сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий в случае неисполнения банками обязательств
Этот принцип деятельности Агентства обозначает, что вкладчик банка в случае наступления страхового события (отзыв лицензии банка или введение моратория на удовлетворение требований) получает право на возмещение в предусмотренном в Законе размере (1 400 тыс. рублей) со дня вступления в силу соответствующего акта ЦБ РФ. Действие принципа направлено на соблюдение интересов вкладчиков (на данный момент в ограниченном объеме) и подчеркивает значимость финансовой устойчивости системы страхования вкладов, которая обеспечивается фондом и имуществом Агентства по страхованию вкладом
Принцип прозрачности деятельности АСВ.
Этот принцип предполагает установление определенных требований к раскрытию информации банками-участниками, и, одновременно, закрепляет права вкладчиков на получение достоверной информации. Соответственно, банки обязаны предоставлять эту информацию в доступной для ее получения форме в помещениях для обслуживания вкладчиков. Кроме того, принцип прозрачности обеспечивает возможность государственного надзора за функционированием системы и расходованием бюджетных средств, направленных в фонд АСВ.
Принцип накопительного характера фонда страхования вкладов.
Основой финансовой стабильности системы страхования вкладов является фонд страхования, который является собственностью АСВ и обособлен от другого имущества Агентства

. По счету фонда страхования ведется обособленный учет на специально открытом счете в Банке России. На средства фонда нельзя обратить взыскание по обязательствам Агентства, за исключением случаев, когда взыскание осуществляется на основании судебного акта и обязательства возникли в связи с невыплатой возмещений вкладчикам.
Источники, формирующие фонд обязательного страхования:
ежеквартальные страховые взносы;
пени за неполную или несвоевременную уплату взносов;
средства, поступивших в результате перехода прав требований к банку, возникающие после выплаты возмещения;
средства федерального бюджета в случаях, предусмотренных ст. 41 Закона о страховании вкладов;
доходы от размещения временно свободных активов;
первоначальные средства фонда, сформированного за счет денежных средств и имущества ликвидированной корпорации «Агентство по ликвидации кредитных организаций».
В настоящий момент данный принцип накопительного характера фонда реализован с использованием дифференцированного подхода. Банки отчисляют в фонд средства по «базовой», «дополнительной» и «повышенной дополнительной» ставке страховых взносов. Критерием уплаты повышенных ставок является принятая банком рискованная депозитная политика, а именно, заключение в текущем периоде договора банковского вклада на условиях доходности в размере, превышающем базовый уровень доходности вкладов, определенный Банком России (при превышении на два процентных пункта взносы уплачиваются по дополнительной ставке, при превышении на три процентных пункта – по повышенной дополнительной ставке). Базовая ставка составляет 0,15 процентных пунктов (п.п.) в квартал, дополнительная 0, 225 п.п., повышенная дополнительная 0,9 п.п. Расчетная база для уплаты страховых взносов – среднеарифметическое значение ежедневных балансовых остатков средств во вкладах, которые подлежат страхованию .
Дифференцированная система взносов – общемировая практика реализации принципа накопительного характера фонда страхования вкладов применяется в России с 2015 года и призвана обеспечивать принцип справедливости, при котором надежные банки, не подвергающие систему страхования вкладов повышенным рискам, платят меньше, чем те банки, которые ведут неоправданно рискованную политику