Персонал

В основе организационного плана инвестиционного проекта заложены принципы рационального совмещения функционала между несколькими должностями. Основной акцент в производственном предприятии делается на основной рабочий персонал – швея, закройщики, а также приемщик заказов.
На рисунке 7 представлена организационная структура управления компанией в зависимости от специфики деятельности и функциональных предназначений.
Рисунок 7 – Организационно-управленческая структура ООО «РусТекстиль»
Трудовые отношения с персоналом оформляются в соответствии с российским законодательством и на основании трудового договора.
Распределение обязанностей в рамках данной структуры управления происходит в соответствии с имеющимися в организации должностными инструкциями, определяющие права и обязанности определенного сотрудника в рамках полномочий, которые предоставлены ему, а также ответственность согласно с возложенными на него правами и обязанностями.
В основе предприятия существует деление персонала на основных рабочих, административных работников и вспомогательный персонал.
1.1 Найдем численность основных рабочих, занятых изготовлением продукции скатерти:
Ч i = 3200*4 / (1*8*260) = 7 чел.
1.2 Найдем численность основных рабочих, занятых изготовлением продукции броши с золотыми нитями:
Ч i = 4400*3,8 / (1*8*260) = 8 чел.
Фонд заработной платы с разбивкой по категориям работников представлен в таблице 20.
Таблица 20 – ФОТ работников предприятия
Должность, Численность
работников, чел. Форма оплаты труда Фонд оплаты
Прямая з/п Премия
(20%)
Дополнит. з/п
(10%) Всего з/п
Генеральный директор 1 Повременная: оклад 39000 39000 39000 39000
Маркетолог 1 Повременная: оклад 19500 19500 19500 19500
Главный бухгалтер 1 Повременная: оклад 26000 26000 26000 26000
Младший бухгалтер 1 Повременная: оклад 19500 19500 19500 19500
Коммерческий директор 1 Повременная: оклад 26000 26000 26000 26000
Технолог 1 Повременная: оклад 23400 23400 23400 23400
Секретарь 1 Повременная: оклад 19500 19500 19500 19500
Юрист 1 Повременная: оклад 23400 23400 23400 23400
Оператор 1 Повременная: оклад 19500 19500 19500 19500
Итого фонд оплаты труда руководителей и специалистов (ФОТрс) и обязательные страховые взносы во внебюджетные фонды за год
2589600
Рабочий по производству продукции А 7 Сдельно-премиальная 12130*2*2,31 =50946 10189,2 5094,6 463608,6
Рабочий по производству продукции В 8 Сдельно-премиальная 50946*2,9 = 147743,4 29548,68 14774,34 1536531,36
Итого фонд оплаты труда основных рабочих и обязательные страховые взносы во внебюджетные фонды за год
Уборщик 2 Повременная: оклад 20000 4000 2000 624000
Водитель 1 Повременная: оклад 13000 2600 1300 202800
Итого фонд оплаты труда вспомогательных рабочих (ФОТв) и обязательные страховые взносы во внебюджетные фонды за год:
68900
Итого
5416539,96
Таким образом, месячный размер ФОТ предприятия с учетом всех выплат и премий составляет 2 284 839,96 руб./мес.
2.8 Финансовый план
Найдем себестоимость реализуемой продукции

.
При разработке сметы по статьям калькуляции следует первоначально составить:
а) смету по содержанию и эксплуатации оборудования;
6) смету цеховых расходов;
в) смету общехозяйственных расходов.
Таблица 21 – Плановая смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования, руб.
Наименование статьи Планируемая сумма
Амортизация оборудования и транспортных средств 36750
Эксплуатация оборудования (кроме расходов на текущий ремонт) 123000
Текущий ремонт оборудования и транспортных средств 12500
Прочие расходы (арендная плата) 480 000
ВСЕГО ПО СМЕТЕ 2085500
Основная заработная плата производственных рабочих 2000139,96
% расходов по РСО 4085639,96
Таблица 22 – Плановая смета цеховых расходов, руб.
№
статьи Наименование статьи Планируемая сумма
1 Содержание аппарата управления цеха 826800
2 Амортизация зданий, сооружений, инвентаря 2000
4 Содержание зданий, сооружений, инвентаря 10000
5 Текущий ремонт зданий, сооружений, инвентаря 24000
6 Испытания, опыт, исследования -
7 Охрана труда, техника безопасности 32000
8 Санбытустройство
12000
9 Вентиляция 16000
10 Спецодежда, мыло, молоко 24000
11 Содержание мастеров 30000
ВСЕГО ПО СМЕТЕ 966000
Таблица 23 – Смета общехозяйственных расходов, руб.
№ п/п Наименование затрат Сумма
А