Оперативный анализ риска потери коммерческим банком ликвидности
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Введение
Управление ликвидностью является одним из основных факторов, определяющих стабильность и эффективность коммерческой деятельности банков, а также и всей банковской системы. Основной целью данной работы является определение значимости и необходимости в проведении анализа ликвидности на примере коммерческого банка, а также влияние его на повышение уровня эффективности принятых решений по управлению экономическими ресурсами коммерческого банка. Для достижения поставленной цели необходимо рассмотреть понятие ликвидности как один из наиболее значимых элементов всей системы оценки экономической стабильности и надежности самого банка. Основной задачей данной работы является изучение и полный анализ факторов, влияющих на уровень ликвидности банка, а также возможность использования наиболее гибкого управления ликвидностью, а следовательно - наиболее эффективного метода управления финансовым потоком банка. ПАО «Сбербанк» является одним из наиболее быстро развивающихся и стабильных банков. Он очень долгое время занимает лидирующую позицию среди прочих представителей банковских услуг. Основной формой деятельности ПАО «Сбербанк» является акционерное общество открытого типа. Свою деятельность коммерческий банк осуществляет в соответствии с установленными требованиями закона «О банках и банковской деятельности», а также иных соответствующих нормативных и инструктивных документов.
Методы управления ликвидностью коммерческого банка
Неотъемлемой частью работы любого банка является разработка, а также применение целого ряда различных мер по поддержанию рационального уровня ликвидности, которые могли бы удовлетворять спрос клиентов с одной стороны и не уменьшали бы рентабельность ...
Открыть главуКраткая экономическая характеристика деятельности банка ПАО «Сбербанк»
Публичное акционерное общество «Сбербанк России» прошло регистрацию в Министерстве юстиций РФ 18 ноября 1998 года и действует на основании лицензии №1418 от 11.08.2015 года на право проведения банковских операций в иностранной валюте. «Сбербанк» явля...
Открыть главуУправление ликвидностью коммерческого банка
Финансовое управление осуществляет свою деятельность под непосредственным руководством Председателя Правления. Структура Финансового управления: - Начальник ЭУ - Отдел ценных бумаг - Экономист по управлению ликвидностью - Экономист по управлению акти...
Открыть главуАнализ и расчет коэффициентов ликвидности
Исследование данных по использованию финансов менеджмента предполагает сначала проведение анализа доходов. Сумма доходов и расходов представляет огромную значимость, а также она влияет на итоговый результат всей деятельности банка, а именно на размер...
Открыть главуПути совершенствования управления риском ликвидностью коммерческого банка
В совокупности, согласно проведенному анализу в ПАО «Сбербанк» можно выделить некоторые проблемы, которые затрагивают финансовый менеджмент: - Не полное использование всех привлеченных денежных средств в процессе кредитования; - Сумма капитала не в ...
Открыть главуЗаключение
Угроза риска ликвидности зависит в основном от возможности появления у банка различного рода потерь в результате неспособности гарантировать своевременное выполнение своих обязательств в полной мере. Основными источниками возникновения риска ликвидности принято считать: свойства активов и пассивов; взаимосвязь сумм и сроков по привлечению и размещению ресурсов; наличие других видов риска (валютных, процентных, операционных и других); уровень репутации банка; политическая обстановка в государстве; финансовая стабильность страны; стремительно развитие рынка ценных бумаг, а также межбанковский рынок заимствований; положение денежно-кредитных индикаторов; результативность надзорных систем регуляторного органа. Угроза возникновения риска ликвидности может проявляться в двух формах: возникновение риска рыночной ликвидности, который тесно связан с отсутствием возможности провести операции по всем уровням в зависимости от текущей цены; риск фондирования – это риск отсутствия возможности приобретения ресурсов для выполнения обязательств. Процесс управления риском ликвидности представляет собой совокупность логически взаимосвязанных между собой способов раскрытия, анализа, рассмотрения, оценки, мониторинга, контроля, а также ограниченности самого риска. Причем, само управление риском ликвидности выполняется обычно на всех управленческих уровнях. В настоящее время в банковской системе используется большое количество различных методик оценки риска ликвидности. К ним можно отнести коэффициент анализа ликвидности, проведение анализа денежных потов средств, ГЭП-анализ и сценарный анализ. Концепция управления риском ликвидности состоит из: Организационной структуры; Стратегии, политики и методики по управлению риском ликвидности; Процедур по обнаружению или идентификации, оценки, анализа, мониторинга и прочих процессов; Процедур анализа стабильности банка по отношению к риску ликвидности; Порядка применения имеющихся результатов, которые были получены в результате управления риском ликвидности и при анализе стабильности банка; Операций периодической и независимой проверки нацеленной на эффективность системы управления. Для того чтобы построить эффективную систему управления рисками ликвидности нужно рационально применять в деятельности банка различных рекомендаций, установлены ЦБ РФ, а также принципов направленных на эффективное управление рисками ликвидности и наблюдения за ними. Если придерживаться данных указаний, чтобы установить эффективность управления, нужно выполнить следующее: - установить толерантность к возникшему риску ликвидности с учетом экономической стратегии бизнеса банка, а также его значимости в экономической системе; - стараться поддержать соответствующий уровень ликвидности, в том числе и запас ликвидных активов; - Включить затраты направленные на поддержание уровня ликвидности и риски в банковскую систему ценообразования для различных продуктов; - владеть и контролировать все процессы по выявлению, оценке и мониторингу рисков ликвидности, в том числе и по обязательствам; - Уметь регулировать внутридневную ликвидность и активы, которые на данный момент используются.
Список литературы
Нормативно-правовые акты: 1. Закон "О банках и банковской деятельности в РФ", 1997 2. Инструкция по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков КР, утвержденная постановлением Правления ЦБРФ от 21.06.2004г. №18/2 Учебники, учебные пособия: 3. Балабанов М.Т. Основы финансового менеджмента. - М.: Финансы и статистика, 2014 4. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента. - Киев, 2016. - Т. I. 5. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие для ВУЗов. - М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2017 6. Полушкин В.Ю. Анализ качества активов коммерческого банка // Бухгалтерия и банки, 2015, № 10 7. Шишкин А.К., Вартонян С.С., Микрюков В.А. Бухгалтерский учет и финансовый анализ на коммерческих предприятиях. - М., 2016
