Оценка кредитоспособности юридического лица

Оценка кредитоспособности ПАО «Мосэнерго».
ПАО «МОСЭНЕРГО» заключило ряд краткосрочных и долгосрочных кредитных договоров в различных банках и с различными процентными ставками, что вызвано объективной потребностью в ведении хозяйственной деятельности.
Были предоставлены в банк данные бухгалтерского баланса, форма № 1 за 3 отчетных периода.
Таблица 2.6
Бухгалтерский баланс ПАО Мосэнерго,тыс.руб.
АКТИВ Код строки На 30.09.2020 г. На 30.12.2020 г. На 31.03.2021 г.
2 3 4 4 4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ        
Нематериальные активы 1110 107 107 110 646 112 939
Результаты исследований и разработок 1120 362 312 478 802 502 843
Нематериальные поисковые активы 1130 0 0 0
Материальные поисковые активы 1140 0 0 0
Основные средства 1150 173 380 641 176 182 386 176 225 843
Доходные вложения в материальные ценности 1160 0 0 0
Финансовые вложения 1170 35 976 907 36 668 196 35 568 196
Отложенные налоговые активы 1180 1 696 905 1 230 150 1 273 462
Прочие внеоборотные активы 1190 8 082 975 8 523 486 9 457 850
ИТОГО по разделу I 1100 219 606 847 223 193 666 223 141 133
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ        
Запасы 1210 16 588 526 15 849 584 14 283 109
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 1220 78 102 6 717 4 923
Дебиторская задолженность 1230 26 810 762 36 294 317 49 429 985
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) 1240 38 604 074 38 606 790 37 982 938
Денежные средства и денежные эквиваленты 1250 16 523 338 7 504 512 5 639 574
Прочие оборотные активы 1260 2 621 016 2 696 416 2 667 503
ИТОГО по разделу II 1200 101 225 818 100 958 336 110 008 032
БАЛАНС (актив) 1600 320 832 665 324 152 002 333 149 165
ПАССИВ Код строки На 31.03.2016 г. На 30.06.2016 г. На 30.09.2016 г.
2 3 4 4 4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ        
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) 1310 39 749 360 39 749 360 39 749 360
Собственные акции, выкупленные у акционеров 1320 0 0 0
Переоценка внеоборотных активов 1340 62 463 167 55 663 925 55 632 024
Добавочный капитал (без переоценки) 1350 53 633 480 53 633 480 53 633 480
Резервный капитал 1360 1 987 468 1 987 468 1 987 468
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 1370 105 037 615 117 095 481 128 678 756
ИТОГО по разделу III 1300 262 871 090 268 129 714 279 681 088
IV

. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА        
Заемные средства 1410 22 700 000 15 100 000 15 100 000
Отложенные налоговые обязательства 1420 21 318 427 21 128 967 21 232 208
Оценочные обязательства 1430 0 0 0
Прочие обязательства 1450 919 522 898 359 880 726
ИТОГО по разделу IV 1400 44 937 949 37 127 326 37 212 934
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА        
Заемные средства 1510 13 180 10 520 11 170
Кредиторская задолженность 1520 10 918 255 16 800 469 13 918 006
Доходы будущих периодов 1530 111 656 68 823 64 340
Оценочные обязательства 1540 1 980 535 2 015 150 2 261 627
Прочие обязательства 1550 0 0 0
ИТОГО по разделу V 1500 13 023 626 18 894 962 16 255 143
БАЛАНС (пассив) 1700 320 832 665 324 152 002 333 149 165
Также была предоставлена отчетность о финансовых результатах форма № 2.
Таблица № 2.7
Отчет о финансовых результатах ПАО «Мосэнерго»,тыс.руб.
Наименование показателя Код строки За 9 мес.2020 г. За 12 мес.2020 г. За 3 мес.2021 г.
2 3 4 4 4
Выручка 2110 122 222 918 181 012 822 78 071 337
Себестоимость продаж 2120 -114 092 260 -165 746 225 -64 254 906
Валовая прибыль (убыток) 2100 8 130 658 15 266 597 13 816 431
Коммерческие расходы 2210 0 0 0
Управленческие расходы 2220 0 0 0
Прибыль (убыток) от продаж 2200 8 130 658 15 266 597 13 816 431
Доходы от участия в других организациях 2310 240 412 265 088 0
Проценты к получению 2320 2 596 773 3 462 295 603 403
Проценты к уплате 2330 -940 067 -1 164 039 -159 274
Прочие доходы 2340 4 683 234 7 169 696 611 098
Прочие расходы 2350 -4 646 934 -7 281 836 -415 509
Прибыль (убыток) до налогообложения 2300 10 064 076 17 717 801 14 456 149
Текущий налог на прибыль 2410 -1 988 148 -3 496 676 -2 904 525
в т.ч