Оценка эффективности труда персонала как показатель состояния системы мотивации в организации
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Состояние системы мотивации в АО «Газпром газораспределение Саранск» тесно увязано с эффективностью труда персонала. В этой связи мы поставили перед собой задачу оценить ее уровень на основе совокупности показателей, учет которых ведется компанией.
Об эффективности труда персонала компании свидетельствуют факты перевыполнения плановых показателей выручки, прибыли и рентабельности деятельности на протяжении всего исследуемого периода (таблица 2.4).
Таблица 2.4 – Оценка выполнения плановых обобщающих показателей эффективности труда персонала АО «Газпром газораспределение Саранск» за 2015-2019 гг.
Наименование показателя План/ факт/выполнение 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г.
Выручка план, тыс. руб. 788296 884881 948522 939619 974211
факт, тыс. руб. 832109 907240 1028652 948380 987389
выполнение плана, % 105,6 102,5 108,2 100,9 101,4
Расходы план, тыс. руб. 724226 781268 868875 929155 979820
факт, тыс. руб. 698102 778621 886102 910350 974488
выполнение плана, % 96,4 99,7 102,0 98,0 99,5
Прибыль от продаж план, тыс. руб. 64070 103613 79646 10465 9860
факт, тыс. руб. 134007 128620 141089 38029 12901
выполнение плана, % 209,2 124,1 177,1 363,4 130,8
Рентабельность деятельности план, % 8,8 13,3 9,2 1,1 1,0
факт, % 19,2 16,5 16,1 4,2 1,3
выполнение плана, % 218,2 124,1 175,0 381,8 130,0
На основании данных таблицы 2.4 подсчитали, что в среднем за 2015-2019 гг. ежегодное перевыполнение плана по выручке составляло 3,7 %, максимальным оно было в 2017 г. (8,2 %), минимальным – в 2018 г. (0,9 %). Превышение в отдельные годы складывалось из дополнительных доходов, полученных компанией от заключения новых договоров на газификацию квартир, промышленных, коммунально-бытовых и сельскохозяйственных объектов, не учтенных при планировании.
Силами сотрудников АО «Газпром газораспределение Саранск» было организовано широкое освещение и обсуждение в региональных средствах массовой информации ФЗ от 23.11.2009 г. № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности», о правах и обязанностях физических лиц, о требованиях, предъявляемых к собственникам жилых домов, собственникам помещений в многоквартирных домах, лицам, ответственным за содержание многоквартирных домов, о потенциале энергосбережения, о способах экономии энергетических ресурсов и повышения энергетической эффективности их использования, о выгодах и преимуществах от установки приборов учета. Кроме того, сотрудники АО «Газпром газораспределение Саранск» ведут совместную работу с управляющими компаниями и органами местного самоуправления по вопросам агитации населения и активизации работ в указанном направлении. При каждом посещении абонента специалистами компании проводится разъяснительная работа с вручением абонентам наглядной информации о преимуществах оснащения приборами учета, расчетами, выгодно демонстрирующими реальную экономию от установки приборов учета, содержащую сведения о стоимости и сроках выполнения работ по установке приборов учета.
Число обслуживаемых компанией нежилых объектов менялось неравномерно вследствие закрытия одних и открытия других объектов по независящим от компании обстоятельствам. Так, количество газифицированных промышленных объектов, состоящих на обслуживании в АО «Газпром газораспределение Саранск», максимальным было в 2017 г. (158 ед.), минимальным – в 2019 г. (149 ед.). В свою очередь, наибольшее число коммунально-бытовых и сельскохозяйственных объектов обслуживалось компанией в 2018 г. (3992 ед. и 208 ед., соответственно), наименьшее – в 2016 г. (3625 ед. и 120 ед., соответственно).
Снижение в 2018 г. выручки компании на 7,8 % по сравнению с 2017 г. (до 948380 тыс. руб.) не свидетельствует о неэффективности деятельности сотрудников, оно было ожидаемым и связано с уменьшением объемов транспортировки природного газа вследствие сужения объемов производства, а значит и потребления газа предприятиями РМ, обслуживаемыми АО «Газпром газораспределение Саранск»
Зарегистрируйся, чтобы продолжить изучение работы
. В результате этого выручка от деятельности по распределению газообразного топлива в 2018 г. сократилась по сравнению с 2017 г. на 17,4 % (до 656170 тыс. руб.). Тем не менее, в 2019 г. вновь доходы по данному направлению показали рост, увеличившись до 68227 тыс. руб. Вероятно, это связано с увеличением объемов потребления газа предприятиями РМ, обслуживаемыми компанией.
С 2018 г. компания стала осуществлять технологическое присоединение объектов капитального строительства к сетям газораспределения, за 2018- 2019 гг. выручка по данному направлению деятельности выросла почти на 14 %, достигнув в 2019 г. 27713 тыс. руб. Причем, сотрудники компании принимают все усилия по обеспечению безубыточности процесса присоединения в рамках требований Постановления Правительства РФ от 30.12.2013 г. № 1314.
Эффективная работа персонала по контролю расходов обусловила перевыполнение на протяжении 2015-2019 гг. плана по прибыли от продаж. Ежегодно получаемая прибыль от продаж в среднем превышала плановый показатель в 2 раза, максимальным отклонение было в 2018 г. (3,6 раза), минимальным – в 2016 г. (1,3 раза). Снижение в 2017-2019 гг. фактической прибыли от продаж было ожидаемым и составило 11 раз (до 12901 тыс. руб.). Дело в том, что, несмотря на режим экономии, расходы АО «Газпром газораспределение Саранск» росли большими темпами, чем выручка вследствие существенного удорожания используемых в работе материалов и оборудования. Одной из причин сдержанного роста выручки является тот факт, что компании приходится работать в условиях ограничения роста уровня тарифов по регулируемой деятельности, в том числе по оказанию услуг по транспортировке природного газа. В большей степени из-за того, что уровень тарифа недостаточен для покрытия экономически обоснованных затрат, рентабельность деятельности компании за 2015-2019 гг. сократилась почти в 15 раз, составив в 2019 г. 1,3 %. Вместе с тем, снижение рентабельности деятельности было учтено компанией при планировании, а потому ее фактический уровень ежегодно, на протяжении в 2015-2019 гг., превышал плановый уровень в среднем на 2,1 %.
Сокращение прибыли от продаж, а также чистой прибыли АО «Газпром газораспределение Саранск» привело к ухудшению показателей эффективности использования персонала (таблица 2.5).
Таблица 2.5 – Динамика показателей эффективности использования персонала АО «Газпром газораспределение Саранск» за 2015-2019 гг.
Наименование показателя Обозначение / формула 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г.
Данные для расчета
Выручка, тыс. руб. В 832109 907240 1028652 948380 987389
Прибыль от продаж, тыс. руб. П 134007 128620 141089 38029 12901
Чистая прибыль, тыс. руб. Пч 91975 70611 100181 35669 7351
Численность персонала, чел. Ч 1247 1269 1272 1287 1286
Затраты на персонал, тыс. руб. Зп 343596 385082 507574 519776 580357
Расходы на оплату труда,
тыс. руб. Рт 326318 357512 489777 510022 566802
Расчет показателей
Рентабельность персонала, % Пч х 100 % / Зп 26,8 18,3 19,7 6,9 1,3
Рентабельность расходов
на оплату труда, % П х 100 % / Рт 526 460 453 111 34
Производительность труда,
тыс. руб. / чел. В/Ч 667 715 809 737 768
Рентабельность персонала АО «Газпром газораспределение Саранск» упала за 2015-2019 гг. в 20,6 раз, достигнув по итогам 2019 г. 1,3 %, то есть с 1 руб. затрат на персонал компания имела 1,3 коп. чистой прибыли. Снижение показателей прибыли не помешало компании в полном объеме выполнять свои обязательства перед персоналом по выплате достойного уровня заработной платы, поэтому рентабельность расходов на оплату труда упала за 2015-2019 гг. в 15,5 раз, составив в 2019 г. 34 % – это означает, что с 1 руб., вложенного в фонд оплаты труда, компания получила 34 коп
50% курсовой работы недоступно для прочтения
Закажи написание курсовой работы по выбранной теме всего за пару кликов. Персональная работа в кратчайшее время!
