Центральный Банк Российской Федерации как центральный элемент системы банковского регулирования и надзора

Эффективное функционирование банковской системы возможно только в том случае, если все составляющие её элементы будут образовывать единый механизм. Для этого, важно, чтобы все субъекты строго соблюдали правила поведения на рынке банковских услуг. Банк России при помощи различных методов осуществляет регулирования и надзор за деятельностью коммерческих банков.
Одним из основных инструментов является лицензирование. Для осуществления деятельности на законных основаниях любой банк должен получить у ЦБ РФ специальное разрешение – лицензию.
Одним из направлений государственного регулирования экономики выступает надзорная и контрольная деятельность в банковской сфере. Необходимость государственного регулирования в банковской сфере определена следующими причинами:
– осуществляя надзор за деятельностью коммерческих банков, государство тем самым берет на себя роль гаранта прозрачности и законности банковской системы. Соответственно повышается уровень доверия населения и хозяйствующих субъектов к кредитным организациям;
– путем кредитных операций банки осуществляют безналичную эмиссию денег и отсутствие государственного контроля в этой сфере может стать одной из причин роста инфляции, что негативно скажется на экономике в целом;
– надзор призван ограничить риск в банковской сфере.
Осуществляя контроль и надзор, государство не ограничивает самостоятельность коммерческих банков и их независимость.
Цели регулирования деятельности коммерческих банков представлены на рисунке 3.
Рисунок 3 - Цели регулирования деятельности коммерческих банков
Надзор – это долгосрочная и эффективная деятельность Центрального банка Российской Федерации за соблюдением нормативных актов кредитнофинансовыми организациями, с помощью надзора Центральный банк управляет рисками во всей банковской системе. Надзор – это направления деятельности Центрального банка РФ по отношению к кредитно-финансовым участникам рынка, к которым относится координация процесса поддержания ликвидности банка, создание мероприятий по минимизации банковских рисков, обеспечение финансовой устойчивости банка и финансовых отношений в процессе создания и лицензирования кредитно-финансовых участников рынка, а также при отзыве их лицензий. Необходимость в составлении правильных и обширных определениях термина «надзор» возникла вследствие того, что во многих уже существующих определениях «надзора» используются понятия «контроль», «управление», что недопустимо в отношении к кредитным организациям, также, во многих уже существующих определениях «надзора» используется термин «регулирование», данное понятие трактуется шире, чем термин, который объясняется, можно утверждать, что это некорректно.
Осуществляя надзорные функции деятельности коммерческих банков, Банк России стремится удалить из банковской системы те, кредитные организации, которые проводят рискованные операции. Под повышением (сокращением) склонности банков к риску понимаются ситуации, когда банки одновременно увеличивают (снижают) привлечение средств от населения и выдачу кредитов нефинансовым предприятиям. Это может быть вызвано различными причинами: от усиления ценовой конкуренции в соответствующих сегментах банковского рынка до стандартной проблемы аффилированного кредитования. Экономическая теория, а точнее, теория банковского капитала говорит о том, что в финансовом посредничестве банки должны балансировать риски (оттока вкладчиков и невозврата кредитов). С этой точки зрения повышение склонности банков к риску, в нашем определении, отражает ситуации, в которых подобные риски не сбалансированы (по пассивам банки увеличивают риски оттока, по активам стимулируют заемщиков к моральному риску)

. Официальные данные о размерах активов и обязательств обанкротившихся в последние годы банков, содержащиеся в «Вестниках Банка России», показывают, что подобные ситуации повышения склонности банков к риску наблюдались в 45% случаев, а среди функционирующих банков — в 23% случаев (по состоянию на 2018 г.).
ЦБ как кредитор последней инстанции должен в режиме реального времени оперативно разрешать непростую дилемму: выдавать экстренный заем конкретной поднадзорной кредитной организации, испытывающей потребность в ликвидности, создавая «моральный риск» у потенциальных заемщиков, или, воздержавшись от такой поддержки, рисковать системной стабильностью. Данные финансового регулирования и надзора дают дополнительные возможности для правильного выбора в каждом случае, хотя, разумеется, этот риск полностью устранить нельзя.
Инициация процедуры банкротства банка может быть начата Центральным Банком РФ, либо клиентами банка ввиду неспособности кредитной организации исполнить свои обязательства. «Основные задачи банкротства - это максимально возможное равное и справедливое выполнение обязательств перед кредиторами а также дальнейшее его функционирование. В практике результатом банкротства банка являются изменение модели бизнеса либо полное прекращение его деятельности. Изменение модели бизнеса и сохранение деятельности могут стать следствием применения процедуры финансового оздоровления, которая предполагает оказание финансовой помощи банку со стороны лиц отличных от акционеров».
Финансовое оздоровление кредитной организации – процесс, направленный на восстановление финансовой устойчивости банка, других участником финансового рынка, банковской системы в целом с помощью определённого комплекса мер уполномочнных на это органов. Финансовое оздоравление является альтернативой банкротства .
Правовое регулирование финансового оздоровления банков регулируется федеральными законами «О банках и банковской деятельности» и «О несостоятельности (банкротстве)». На основании положений статьи 45.2 ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» ЦБ РФ разрабатывает меры, направленные на снижение угроз финансовой стабильности Российской Федерации. Конкретные мероприятия, направленные на финансовое оздоровление кредитных организаций, определены Инструкцией ЦБ РФ №126-И. План мер по финансовому оздоровлению банка представлен на рисунке 4.
Рисунок 4 – План мер по финансовому оздоровлению банка
То, в какой форме и на каких условиях коммерческий банк сможет получить финансовую помощь решает лицо, оказывающее эту помощь и руководство банка. Поддержание стабильности банковского сектора и его оздоровление входит в состав ключевых функций ЦБ РФ.
Рискованный характер банковской деятельности ведёт к тому, что даже та кредитная организация, которая на настоящий момент считается успешной, уже в ближайшем будущем не будет испытывать финансовые трудности. Для российских банков проблема финансовой устойчивости особенно остро встала в период кризиса 2008-2012 годов, а впоследствии введением финансовых санкций, начиная с 2014 года. Как отмечали эксперты «в настоящее время банковский сектор в России уже существенно ослаблен длительным периодом трудностей – в первую очередь, проблемами с качеством активов и высокой стоимостью заемных средств. Дальнейшее снижение цен на нефть может сделать его еще менее устойчивым».
Суммарная стоимость активов банков, в отношении которых утверждены планы участия Банка России или Агентства по страхованию вкладов (АСВ) в осуществлении мер по предупреждению банкротства, на начало 2019 г. составила 9,95 трлн руб., или 10,6% совокупного показателя по банковскому сектору
В конце 2014 – 2015 гг