Анализ противодействия мошенничеству в целях обеспечения экономической безопасности

Политика противодействия экономической преступности на современном этапе развития, должна учитывать механизмы, соответствующие достижению социальной гармонии, упорядочения всех политических и экономических процессов.
Представляется, что современная политика обеспечения экономической безопасности страны призвана придать стабильный характер взаимосвязи между собой экономических групп и сил, и институтами власти. Тем самым, необходимо перестроить экономические отношения на качественно новый уровень как центральный элемент политики обеспечения экономической безопасности.
Приоритетными направлениями государство должно сделать формирование экономического сознания населения страны и, такого ключевого элемента, как политические и экономические институты, определяющие политику в сфере экономической безопасности. Данные институты, должны функционировать на основных принципах:
эффективности;
дебюрократизированности;
декоррумпированности.
Результаты Всемирного обзора экономических преступлений за 2018 год, подготовленного PwC, свидетельствуют о значительном росте числа респондентов, компании которых столкнулись с экономическими преступлениями, – с 36 % в 2016 году до 49 % в 2018 году. В России 66 % респондентов отметили, что их компании стали жертвами мошенничества или экономических преступлений за последние два года (в 2016 году – 48 %).
Рисунок 1 – Основные виды экономических преступлений
Ущерб от экономических преступлений выходит далеко за рамки финансовых убытков. Все виды экономических преступлений также приводят к последствиям, не имеющим денежного выражения. Довольно трудно оценить размер таких последствий сразу же, однако их влияние на долгосрочные результаты деятельности может быть катастрофическим.
В России 50 % компаний, которые столкнулись с экономическими преступлениями, оценили влияние противоправных действий на морально-психологический климат в организации как среднее или сильно отрицательное. На глобальном уровне 48 % респондентов отметили такое же воздействие экономических преступлений на общее настроение сотрудников.
При этом 41 % респондентов в России беспокоит отрицательное влияние экономических преступлений на отношения с партнерами по бизнесу, что соответствует глобальным трендам (38 %). Респонденты и в России, и во всем мире реже отмечают такие последствия, как влияние на стоимость акций, отношения с регуляторами, репутацию и имидж.
Если говорить про данные, формируемые государственными органами, то можно представить статистику Министерства внутренних дел. По сравнению с январем - февралем 2018 года сократилось число преступлений экономической направленности, выявленных правоохранительными органами

. Всего выявлено 25,4 тысячи преступлений данной категории. Подразделениями органов внутренних дел выявлено почти 22 тысяч преступлений экономической направленности, их удельный вес в общем массиве преступлений экономической направленности составил 89,9%.
Рисунок 2 – Количество экономических преступлений в тыс. штук
Как видно из представленного выше графика, общее количество преступлений экономической направленности в последние годы находится на примерно одном уровне. Если же рассматривать более предметно структуру экономических преступлений, которые оказывают прямое влияние на экономическую безопасность, то она представлена ниже.
Рисунок 3 – Структура экономических преступлений
Основные факторы, обеспечивающие выявление экономических преступлений – это корпоративные системы контроля (служба внутреннего аудита, управление рисками мошенничества, мониторинг подозрительной деятельности, служба корпоративной безопасности, анализ данных (дата аналитика) и ротация персонала). Публичные компании обычно создают целый ряд систем внутреннего контроля, так как они обязаны соблюдать нормативно-правовые требования в отношении службы внутреннего аудита.
В России большинство компаний увеличили расходы на противодействие мошенничеству и экономическим преступлениям в последние два года. Причем, количество таких фирм больше, чем в среднем по миру –56% против 42 %. Число респондентов в России, которые планируют увеличить свои расходы на такие цели в ближайшие два года, также превышает глобальный уровень (63 % и 44 % соответственно).
Однако увеличение затрат не гарантирует снижения количества экономических преступлений. Необходимым условием эффективности мероприятий по выявлению и предупреждению экономических преступлений является консолидация усилий структурных подразделений компаний (службы управления рисками, внутреннего аудита и безопасности, комитеты по этике и службы по обеспечению нормативно-правового соответствия и других), а также выстраивание рациональных линий коммуникации внутри компании и с должностными лицами.
Если корпоративные службы не в состоянии сотрудничать и координировать свои усилия в рамках оценки рисков мошенничества и обычной оценки рисков, они легко могут проглядеть угрозы мошенничества, несмотря на увеличение затрат на противодействие экономическим преступлениям.
При этом, анализируя мошенничество, влияющие на экономическую безопасность, нельзя не отметить внешнеэкономическую сферу, в рамках которой мошенничество оказывает сильное негативное влияние на экономику всего государства в целом.
В наши дни функционирование любого государства невозможно без реализации эффективной внешнеэкономической деятельности, определяющей направления развития как отдельной страны, так и всего мира в целом