Анализ показателей движения кадров, их производительности и оплаты труда

Анализ численности, состава и движения кадров предполагает анализ состава работающих по категориям персонала, оценку профессионально-квалификационного состава рабочих, анализ движения кадров и оценка текучести рабочей силы.
На основе данных о деятельности предприятия проанализируем состав и изменение численности работников.
Таблица 1 – Анализ состава работников по категориям персонала
Категории 2016 г. 2017 г. 2018 г. Темп роста, %
2017г. к 2016г. 2018г. к 2017г.
Персонал, всего: 157 141 148 89,81 104,96
в том числе:
рабочие 134 125 130 93,28 104
ИТР 23 16 18 69,57 112,5
из них:
руководители 9 12 12 133,33 100
специалисты 8 2 4 25 200
служащие 6 2 2 33,33 100
В организации наибольшую долю персонала составляет категория рабочих. Рабочие в среднем составляют 90% всех работников организации. Эта тенденция сохраняется на протяжении всего анализируемого периода. Структура персонала по категориям не изменяется.
Среднесписочная численность работников в 2017 году увеличилась по причине расширения штата организации. В 2018 году произошло снижение численности, связанное реорганизацией структурных подразделений компании.
Анализ движения рабочей силы представим в таблице 2.
Коэффициент оборота по приему имеет наибольший показатель в 2017 г. и он составил 0,28. В 2018 г. среднесписочная численность уменьшилась на 10,19 % и составила 141 человек. Данное снижение связано со снижением объёма производства продукции в связи, с чем не все кадры были востребованы. В 2017г. произошло существенное снижение среднесписочной численности работников, уволено больше работников, чем принято, о чём свидетельствуют показатели оборачиваемости по приему и выбытию составившие соответственно 0,28 и 0,4.
Таблица 2 – Анализ движения рабочей силы
Показатели 2016 г. 2017 г. 2018 г. Темп роста, %
2017 к 2016 2018 к 2017
1. Среднесписочная
численность персонала, чел. 157 141 148
89,81
104,96
2.Количество принятых
работников, чел. 31 39 15 125,8 38,5
3.Количество уволенных
работников, чел. 26 55 8 211,5 9,09
4.В т.ч. по собственному желанию
и за нарушение трудовой
дисциплины, чел. 26 27 2 103,8 7,4
5.Количество работников, проработавших весь год чел. 149 138 144 92,6 104,3
6.Коэффициент оборота
по приему, (п.2/п.1) 0,19 0,28 0,10 139,9 36,8
7.Коэффициент оборота
по выбытию, (п.3/п.1) 0,17 0,4 0,05 234,9 13,9
8.Коэффициент текучести
кадров, (п.4/п.1) 0,17 0,19 0,014 115,7 7,3
9

. Коэффициент постоянства
персонала (п.5/п.1) 0,95 0,98 0,98 103,2 99,4
10. Коэффициент замещения
(п.2-п.3/п.1) 0,03 -0,11 0,05 -356,3 -42,2
Анализ таблицы показал, что в целом на предприятии сложился стабильный коллектив, несмотря на то, что в 2017г. количество уволенных превысило количество принятых на работу. Однако в 2018 году наметилась тенденция к улучшению кадровой структуры.
Нормативным значением коэффициента постоянства персонала принято считать 100%. На практике видно, что коэффициент стремится к норме. Его рост за анализируемый период указывает на то, что число работников, проработавших весь отчетный год возрастает, работников устраивает и заработная плата, и условия труда.
Объем производства зависит не столько от численности работающих, сколько от количества затраченного на работы труда, определённого количеством рабочего времени. Поэтому анализ использования рабочего времени является важной составной частью аналитической работы в организации. Представим анализ использования рабочего времени в таблице 3.
По таблице видно, что показатели использования рабочего времени находятся примерно на одном уровне. Производительность труда в 2017 году растет, а в 2018 падает.
Таблица 3 – Анализ использования рабочего времени
Показатели 2016 г. 2017 г. 2018 г. Темп роста, %
2017г. к 2016г. 2018г. к 2017 г.
Среднесписочная численность персонала, чел. 157 141 148
89,81
104,96
В т.ч. рабочих, чел. 134 125 130 93,28 104,0
Удельный вес рабочих в общей численности персонала, % 85,35 88,65 87,84 103,87 99,09
Отработано дней одним рабочим за год 248 249 250 100,4 100,4
Отработано часов одним рабочим, ч. 1980 1986 1993 100,3 100,4
Средняя продолжительность одного дня, ч. 7,98 8,0 7,97 100,3 99,6
Производительность труда, тыс. руб. 216,19 606,13 465,82 280,4 76,85
Результативность использования трудового потенциала и эффективность производственной деятельности организации характеризуют показатель производительности труда.
Производительность труда – это важнейший качественный показатель, характеризующий эффективность затрат живого труда; это количество продукции, произведенное за определенный период в расчете на одного работника или затраты рабочего времени на единицу продукции