Анализ финансово- экономических показателей ПАО «Совкомбанк»

Рассмотрим основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Совкомбанк» за 2018-2020 г.г.
Таблица 1
Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Совкомбанк» за 2018-2020 г.г., млн. руб.
Показатели 31.12.2018 31.12.2019 31.12.2020 Изм.2020 к 2019,%
Всего активов 967404 1135194 1483360 130,7
Кредиты юридическим лицам 34698 20792 23878 114,8
Кредиты физическим лицам 18471 42928 59230 138,0
Средства физических лиц (23642) (25435) (23214) 91,3
Средства корпоративных клиентов (5188) (10841) (12162) 112,2
Всего обязательств 853368 996110 1295071 130,0
Собственные средства 114036 139084 188289 135,4
Операционные доходы, млн. руб. 55734 77796 90734 116,6
Чистые процентные доходы 47479 55070 79812 144,9
Комиссионные доходы 24535 32639 31988 98,0
Операционные расходы (37754) (44416) (51202) 115,3
Чистая прибыль, млн. руб. 17549 30143 39201 130,1
По данным таблицы 1 можно сделать вывод, что основу роста банка создают кредиты юридическим и физическим лицам, которые в 2020 году показали хороший рост по сравнению с 2019 годом. Кредиты физическим лицам выросли на 38%, а величина кредитов юрлицам возросла на 14,8%. Чистая прибыль в 2020 году выросла на 30,1% и составила 39201 млн. руб.
Активы за это время увеличились на 31% - до 1,5 трлн рублей, чистый процентный доход - на 45%, до 80 млрд рублей, чистый комиссионный доход не изменился – 24 млрд рублей. Капитал при этом вырос на 35% - до 188 млрд рублей. ROE составил 25%.
Значительный запас капитала и ликвидности позволил существенно увеличить кредитный портфель и приобрести облигации качественных эмитентов. За истекший период банк значительно улучшил инфраструктуру дистанционных сервисов, благодаря чему доля выдач кредитов без посещения офиса каждый месяц растет и уже приблизилась к 50%. 
Корпоративный бизнес расширялся за счет активного участия Банка в государственных программах поддержки малого и среднего бизнеса и кредитования системообразующих предприятий.
Качество корпоративного кредитного портфеля высокое: доля кредитов 3 – стадии снизились до уровня 1,6%, а коэффициент покрытия убытков по кредитам вырос до 195%.
Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение 2020 года (таблица 2).
Таблица 2
Динамика изменения показателей ликвидности
Наименование показателя 1Фев 1Мар 1Апр 1Май 1Июн 1Июл 1Авг 1Сен 1Окт 1Ноя 1Дек 1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) 89.8 73.8 73.4 83.3 97.2 81.6 91.4 105.7 116.6 115.1 115.5 161.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%) 125.7 92.4 90.1 105.6 83.7 79.1 73.4 67.0 80.5 90.1 111.3 163.6
Экспертная надежность банка 58.5 50.4 49.7 58.9 42.3 35.3 36.0 34.6 38.5 45.5 54.2 92.9
Сумма норматива текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, а сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие 2020 года  имеет тенденцию к увеличению.
Позиция по ликвидности оценивается как удовлетворительная с учётом возможности привлечения дополнительной ликвидности в рамках сделок РЕПО и под залог нерыночных активов

.
Отмечается некоторое снижение запаса ликвидных активов в сравнении с прошлогодними значениями, что обусловлено опережающим ростом объёма обязательств. За последние 12 месяцев среднее отношение ликвидных активов к совокупным обязательствам составило около 30% (без учёта средств Агентства по страхованию вкладов и субординированного долга), а отношение ликвидных активов к текущим обязательствам — 48%. Годом ранее аналогичные показатели в среднем достигали 34% и 55% соответственно. 
ПАО «Совкомбанк» поддерживает адекватный запас капитала сверх нормативов с учётом регулятивных надбавок для СЗКО: за последние 12 месяцев среднее значение Н1.0 составило 14,2%, Н1.1 — 10,1%, Н1.2 — 11,6%. Корректировка резервов не превышает 5% регулятивного капитала, скорректированные нормативы достаточности капитала оцениваются как высокие.
Склонность банка к риску оценивается как низкая. Просроченные кредиты и кредиты с повышенным уровнем риска (оценка кредитного качества BB и ниже), составляют около 30% суммы капитала и резервов.
Структура фондирования Совкомбанка сбалансирована: банк характеризуется диверсифицированным фондированием и поддерживает стабильно низкие доли средств крупнейшего кредитора и 10 крупнейших кредиторов. Одновременно наблюдается высокий уровень их покрытия ликвидными активами и дополнительной ликвидностью
Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение 2020 года (таблица 3)
Таблица 3
Показатели кредитного риска и их изменения в течение 2020 года
Наименование показателя 1Фев 1Мар 1Апр 1Май 1Июн 1Июл 1Авг 1Сен 1Окт 1Ноя 1Дек 1Янв
Доля просроченных ссуд 4.7 4.6 4.5 4.8 5.0 9.1 9.4 9.7 9.5 9.2 9.3 8.6
Доля резервирования на потери по ссудам 7.7 8.0 7.9 8.0 8.5 13.8 14.3 14.2 14.0 13.7 13.8 12.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) 144.0 148.1 116.1 115.5 152.4 202.8 193.3 185.6 191.5 184.9 172.9 150.1
Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению