Исходные данные организации в 1-м квартале. Бесплатный доступ к контрольной работе

Реферат.Справочник
Контрольные работы по налогам
Исходные данные организации в 1-м квартале

Исходные данные организации в 1-м квартале .pdf

Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥

Условие

Исходные данные организации в 1-м квартале 1. Выполнено работ на сумму 1 416 тыс. руб. (с учетом НДС). 2. Расходы по реализации составили 900 тыс. руб. 3. Уплачен штраф поставщику за несвоевременную оплату по договору 100 тыс. руб. 4. От поставщика поступили материалы на сумму 236 тыс. руб. (в том числе НДС 18%). 5. Получено безвозмездно 80 тыс. руб. от учредителя, имеющего долю в уставном капитале 40%. Задание Определите авансовый платеж по налогу на прибыль в федеральный бюджет за квартал.

Нужно полное решение этой работы?

Ответ

налог на прибыль в ФБ = 8,4 т. руб.

Решение

Потяни, чтобы посмотреть

№ операции ДР
ДВ РР
РВ
1 1 200 000
2 900 000
3 100 000
5 80 000
Итого 1 200 000 80 000 900 000 100 000
Порядок исчисления и формирования налогооблагаемой базы по налогу на прибыль определен Главой 25 НК РФ. В соответствии со ст.247 НК РФ объектом налогообложения является прибыль, которую получил налогоплательщик. Под прибылью следует понимать разницу между полученными в отчетном периоде доходами и произведенными в этом же периоде расходами.
Доходом от реализации признается:
- доход от реализации товаров (работ, услуг) как собственного производства, так и ранее приобретенных;
- доход от реализации имущественных прав;
- внереализационные доходы.
В нашем случае доходами предприятия в целях налогообложения необходимо признать:
-объем выполненных работ размере 1416 т . руб.:
Выручку принимаем без НДС, т.к. согласно пп.1 п. ст. 248 НК РФ при определении доходов из них исключаются суммы налогов, предъявленные налогоплательщиком покупателю (приобретателю) товаров (работ, услуг).
1416 т. руб. * 100 : 118 = 1200 т. руб.
Налогообложение безвозмездного вклада, а следовательно, и взаимосвязь налоговой базы по налогу на прибыль, рассчитанной в соответствии с налоговым законодательством, зависит от того, какова доля учредителя, внесшего вклад. Если эта доля не превышает (меньше или равна) 50%, то у получателя вклада при определении налоговой базы учитывается внереализационный доход от безвозмездного вклада учредителя

50% задачи недоступно для прочтения

Переходи в Кампус, регистрируйся и получай полное решение

Получить задачу

Исходные данные организации в 1-м квартале

Условие

Нужно полное решение этой работы?

Ответ

Решение

Завод производит радиоприемники.В отчетном периоде было реализовано 600 радиоприемников по цене 2720 рублей (без НДС)

В налоговом периоде организация добыла 900 т руд черных металлов и реализовала 700 т добытых руд на сторону

Рассчитать в 1 квартале текущего года сумму ЕНВД для магазина