Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также промокод на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Начну с того, что вопрос соблюдения экономической безопасности на всех уровнях в посткризисный период функционирования экономики страны становится особо актуальным в связи с недопущением повторений, а также усугубления возникновения кризисных ситуаций в экономике, минимизации полученного ущерба. Особенно остро стоит проблема управления процентным риском, которому уделено в настоящее время не так много внимания в банковском секторе [1, с. 28].
Это можно объяснить тем, что современной системой риск-менеджмента в приоритете рассматривается разработка методик оценки и механизма управления кредитным риском, а также риском ликвидности, представляющие сегодня более существенную угрозу для стабильного развития банков. Но необходимо понимать, что процентный риск в долгосрочной перспективе также может оказывать значительное негативное влияние на финансовое положение банковской организации.
Отмечу, что проблема создания эффективно-функционирующей системы управления процентным риском в банке вследствие кризисных явлений, когда происходят существенные структурные изменения на международном финансовом рынке, приобрела сегодня еще большую актуальность. Современный период экономического развития России можно охарактеризовать как неустойчивостью процентных ставок, так и общей макроэкономической нестабильностью, что, в свою очередь, актуализирует проблему управления процентными рисками коммерческих банков [2].
Что касается банковской системы, то уровень ее экономической безопасности находится в прямой зависимости от совокупности банковских рисков, при неправильном и неэффективном управлении которыми возникают угрозы безопасности банка. Рассматривая экономическую безопасность банка в качестве элемента безопасности в целом банковской системы, отмечу, что риски в работе банке непосредственно влияют на работу такой системы. Как правило, банковский риск идентифицируется с денежными, а также финансовыми потерями банками.
С другой же стороны, банковские риски рассматриваю в качестве негативного исхода в какой-либо неопределенной ситуации и в связи с этим как возможность получения дохода, в основе которого – волатильность финансовых рынков: валютного и фондового.
Подчеркну, что процентный риск – это риск возникновения финансовых потерь вследствие неблагоприятных изменений процентных ставок [4]. Одной из причин процентного риска является несовпадение сроков востребования и обязательств, а также неодинаковой степенью изменения процентных ставок по требованиям к получению и обязательствам по выплатам.
Так выделяют два вида процентного риска – позиционный и структурный [3, с
. 12]. Позиционный риск представляет собой риск по какой-то одной позиции, а структурный, в свою очередь, риск по балансу банка в целом, который вызван, прежде всего, изменениями на денежном рынке вследствие колебаний процентных ставок.
Выделю несколько причин, вызывающих процентный риск. Во-первых, изменение учетных ставок, которое является одним из инструментов денежно-кредитной политики Банка России. Во-вторых, изменение конъюнктуры финансового рынка. В-третьих, несоответствие распределения по времени денежных потоков по активу и пассиву. В-четвертых, изменений в структуре активов и пассивов банка, включая соотношения величин кредитов и инвестиций, собственных и заемных средств, срочных и сберегательных депозитов, депозитов «до востребования», активов и пассивов с фиксированной и плавающей ставкой.
Отмечу, что процесс оценки риска – это сопоставление вариантов предлагаемых решений, учитывая - как возможные выгоды, так и потери. С целью анализа процентных рисков применяются следующие методы [4]:
Оценка уровня и динамики процентной маржи. Этот показатель помогает определить формирование маржи фирмы, которая покрывает затраты и приносит прибыль, а также ее изменение в конкретный период. Каждая компания самостоятельно генерирует достаточный процентный коэффициент маржи, предполагая, что это минимальный предел. Кроме того, отрицательная или нулевая процентная маржа может указывать на увеличение процентного риска, а также на фактическое снижение процентного риска.
Оценка уровня, а также динамики коэффициента спреда - наглядно отражает эффективность процентной политики компании, демонстрирует прибыльность проводимых компанией операций в совокупности. Организация самостоятельно устанавливает стандартный спред на основе данных предыдущих периодов и/или мировых стандартов (1,25%).
ГЭП-анализ позволяет провести анализ структуры баланса компании относительно активов, подверженных колебаниям процентных ставок, определить их соотношение, а также эффективность формирования. Абсолютный ГЭП (разница между активами, которые подвержены изменению процентных ставок, и обязательствами, которые подвержены изменению процентных ставок) показывает чистый процентный доход
Закажи написание эссе по выбранной теме всего за пару кликов. Персональная работа в кратчайшее время!
Наш проект является банком работ по всем школьным и студенческим предметам. Если вы не хотите тратить время на написание работ по ненужным предметам или ищете шаблон для своей работы — он есть у нас.
Нужна помощь по теме или написание схожей работы? Свяжись напрямую с автором и обсуди заказ.
В файле вы найдете полный фрагмент работы доступный на сайте, а также промокод referat200 на новый заказ в Автор24.