Кредиты и займы: понятие, виды, функции

Основной формой кредитных отношений в условиях рыночной экономики является банковский кредит. В качестве объекта банковского кредита выступает процесс передачи ссуды денежных средств. Возможность реализации банковских кредитных услуг предоставляется специализированным кредитно-финансовым организациям, которые имеют соответствующую лицензию на осуществление банковских операций. Заемщиков в системе банковского кредитования могут являться физические лица и юридические лица. Кредитный договор или соглашение в подобном случае выполняют роль инструмента кредитных отношений. Банковское учреждение получает по данной форме кредита доход, представляющий собой ссудный или банковский процент, ставка которого зависит от условий соглашения сторон на основе учета ее средней нормы в конкретный период кредитования.
Так, в научной литературе дается следующее определение банковскому кредиту: «это движение ссудного капитала, предоставляемого банковскими учреждениями для временного пользования третьими лицами за плату на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности».
В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» банковские учреждения наделены право размещать привлеченные вклады от своего имени и за свой счет на условиях срочности, платности и возвратности. В статье 33 названного закона предусмотрено, что банковское учреждение может предоставлять кредит для различных форм обеспечения их возвратности. Например, кредит может быть обеспечен залогом движимого и (или) недвижимого имущества, в частности – государственными и другими ценными бумагами, различными банковскими гарантиями и любыми другими способами, не противоречащими установленному в Российской Федерации законодательству и кредитному договору.
Следует отметить, что банковский кредит выдается соответствующей организацией строго на определенные цели, в то время как использование кредитной ссуды не по целевому назначению, установленному в кредитном договоре, является нарушением правила целенаправленности банковского кредитования и влечет возможность наложения штрафных санкций. Наиболее объективной из мер, нацеленных на предотвращение чрезмерного кредитования хозяйства выступает соблюдение нормативов, установленных Центральным Банком Российской Федерации

. Данные нормативы призваны регулировать деятельности банковских учреждений, регламентировать общие условия кредитования.
Под таким термином как займы – специалисты подразумевают договор, согласно которому одной стороной, заимодавцем, передается в право собственности заемщика, как второй стороне договора деньги или иные вещи, а последний со своей стороны обязуется вернуть ему равную сумму денег, аналогичных вещей по качеству и количеству. В письменной своей форме сам договор подписывается, если меж физическими лицами сумма сделки – 10 и более минимальных платежей, меду юридическими особами – при любой сумме займа.
За выдачу заемных средств, в пользование вещи – заимодавец имеет право требовать с заемщика свой установленный процент. Такие начисления выплачивают либо ежемесячно, при отсутствии иного меж сторонами соглашения до момента возврата займа, либо по окончании срока действия данного документа.
Что касается принципов кредитования, то их комплекс представляется отличным в каждом частном случае, поскольку банки сами формируют свою кредитную политику. При этом, можно выделить ряд традиционных принципов (рис. 1). В соответствии с принципом срочности, кредит должен быть выдан строго на определенный срок, который не должен нарушаться потенциальным заемщиком. Принцип возвратности означает, что вся сумма, выданная заемщику в рамках кредитного договора, должна быть возвращена банку в соответствующий срок в полном объеме. Следующий принцип платности предполагает, что сверх взятой суммы заемщик должен оплатить процент за пользование денежными средствами банка.
Рисунок 1 - Принципы кредитования
Принцип законности сделок гласит о том, что любая кредитная сделка должна соответствовать нормам законодательства Российской Федерации, касающегося банковского права. Далее, следует принцип неизменности условий кредитования, в соответствии с которым условия кредитного договора, заключенного между банком и заемщиком, могут изменяться исключительно по регламенту, установленному в договоре. Последний принцип взаимовыгодности предполагает возможность получении выгоды от кредитной сделки обеими сторонами – как заемщиком, так и банком, выдающим кредит