Анализ хозяйственной деятельности предприятия

Традиционно АО «Внестрой» занимает одну из лидирующих позиций на рынке г. Тулы и Тульской области. На фоне снижения инвестиций Тульской области в строительство и реконструкцию жилой недвижимости, городской и дорожной инфраструктуры, в 2016 году продолжилась тенденция смещения основного портфеля заказов в г. Тулу. Помимо традиционных мест присутствия, предприятием выполнялись работы и в пригороде областного центра (см. Приложение 5).
Важно отметить, что в структуре числа построенных в 2016 г. компанией объектов малоэтажное строительство имеет наименьшую долю – всего 2,7%, многоэтажное строительство – 8,1%, почти половину объектов предприятие реконструирует и капитально ремонтирует – 47,3%.
Все виды работ в АО «Внешстрой» от подготовительных и земляных до ввода объекта в эксплуатацию выполняются собственными силами. Основные результирующие показатели по отчетным сегментам за последние 2 года представлены в табл. 2.10.
Таблица 2.10
Основные результирующие показатели по отчетным сегментам
Сегменты 2015 г. 2016 г. Изменение
Выполнение СМР 84,83% 83,71% -1,12%
Собственное производство 4,3% 3,5% -0,8%
Реализация ТМЦ 3,22% 4,27% 1,05%
Реализация квартир 1,8% 1,74% -0,06%
Реализация услуг 4,95% 5,7% 0,75%
Реализация услуг по аренде 0,26% 0,89% 0,63%
Уступка права требования 0,65% 0,19% -0,46
Важным фактором в деятельности АО «Внешстрой» является эффективное управление персоналом. Численность персонала составляет 141 чел.
Состав и структура работников АО «Внешстрой» представлена в таблице 2.11.
Таблица 2.11
Обеспеченность кадрами АО «Внешстрой» в 2015-2016 гг., чел.
Категория персонала 2015 г. 2016 г 2016 г Динамика
изменений Темп роста
2016 / 2015, %
Среднесписочная численность 129 135 141 12 109
Руководители 10 10 10 0 100
Рабочие 100 105 109 9 109
Специалисты 19 20 22 3 116
Как видно из таблицы, в 2016 г. по сравнению с 2014 г. произошел прирост общей численности персонала на 12 чел. или на 9%, в т. ч. за счет прироста специалистов – на 3 чел. или на 9%, а также увеличение численности производственного персонала – на 9 чел. или на 9%. Для наглядности изобразим динамику численности работников АО «Внешстрой» на рисунке 2.8.
Рис. 2.8. Динамика численности персонала АО «Внешстрой» в 2015-2016 гг., чел.
Данные рисунка 2.8 свидетельствуют о приросте численности работников компании в связи с расширением ее деятельности в 2016 году.
Проанализируем качественный состав трудовых ресурсов АО «Внешстрой», т.е., распределение сотрудников по возрасту (таблица 2.12).
Таблица 2.12
Распределение персонала АО «Внешстрой» по возрасту
Категория персонала Удельный вес,% 2016/2014
%
2014 г. 2015 г. 2016 г.
18 - 25 10,2 11,4 11,1 113
26 - 36 32 32,1 32,7 108
37 - 50 51,2 51,4 51,11 102
Свыше 50 5 5,1 6 75%
Итого 100 100 100 104
Как видно из таблицы 1.17 наибольшую долю в структуре персонала АО «Внешстрой» занимают работники в возрасте от 37 до 50 лет, а наименьшую – категория «свыше 50 лет». Графически данная структура изображена на рис. 2.9.
Рис. 2.9. Распределение персонала АО «Внешстрой» по возрасту, %
За анализируемый период произошло увеличение динамики работников в возрасте от 18 до 25 лет на 3 чел. или на 18,9%, в возрасте от 26 до 36 лет на 5 чел. или на 11,7%., от 37 до 50 лет – на 6 чел

. или на 9,1%, свыше 50 лет – на 2 чел. или на 31,2%. Таким образом, средний возраст персонала компании составляет 44 года, что является хорошим показателем для предприятия.
В 2016 году произошел прирост численности персонала с высшим образованием на 1 человека, с о средним специальным – на 2 человек. В целом за три года общий уровень образования в компании увеличился. Об этом свидетельствует рисунок 2.10.
Рис. 2.10. Структура персонала по образовательному уровню, чел.
Данные рисунка 2.10 свидетельствуют об увеличении количества персонала со средним специальным и высшим образованием, что является положительным фактором для компании, так как квалификация персонала повысилась.
Распределение персонала на предприятии по трудовому стажу представлено в таблице 2.13.
Таблица 2.13
Распределение персонала АО «Внешстрой» по трудовому стажу
Группы персонала по стажу, лет Удельный вес, %: Динамика
2016/2014
2014 г. 2015 г. 2016 г.
До 1 13 16 18 151,3
От 1 до 5 28,4 28 25,5 95
От 5 до 10 52,5 55,6 56 112
Итого 100 100 100
Данные таблицы 1.15 свидетельствуют о том, что наибольшую долю занимает персонал со стажем работы от 5 до 10 лет (52-56%), до 1 года (13-18%). При этом наблюдается рост численности персонала в группе до 1 года – на 9 чел. или на 51,3%, в группе от 5 до 10 лет – на 11 чел. или на 16,6%. В группе от 1 до 5 лет наблюдается уменьшение численности на 1 чел. или на 5%. Об этих же тенденциях свидетельствует рисунок 2.11.
Рис. 2.11. Динамика структуры персонала АО «Внешстрой» по стажу работы
В результате как видно из рисунка 2.11 в 2016 г. по сравнению с 2014 г. в компании произошло увеличение числа новых работников.
Проведем расчеты движения персонала АО «Внешстрой». В 2016 году у компании значительно увеличилось число клиентов, и, как следствие, увеличилась и численность персонала.
Хорошим показателем является не увеличение выбытия персонала в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Постоянство кадров находится в пределах от 87,1% в 2015 году, до 85% в 2016 году. В 2016 году остался на прежнем уровне оборот по выбытию и увеличился оборот по прибытию, что объясняется увеличением общей численности персонала компании.
Проведем анализ основных причин текучести персонала (табл. 2.14).
Таблица 2.14
Динамика основных причин увольнений персонала по собственному желанию, %
Наименование причин текучести 2014 г. 2015 г. 2016 г.
Перемена места жительства - 8 -
Предложение лучшей работы 37 31 33
Общая неудовлетворённость работой 50 54 56
Семейные обстоятельства 13 7 11
Как видно из таблицы 1.18, самый большой процент увольнений –50% в 2014 г., 54% в 2015 г. и 56% в 2016 г. происходит из-за общей неудовлетворённости сотрудников. Так же высокий процент увольнений приходится на перемену места работы 37% в 2014 г.,31% в 2015 г. и 33% в 2016 г. Оценка кадрового потенциала предусматривает анализ динамики численности персонала, а также оценку производительности труда (выработки) одного работающего. Анализ эффективности использования трудовых ресурсов АО «Внешстрой» за 2015 - 2016 год приведен в таблице 2.15.
Таблица 2.15
Анализ эффективности использования трудовых ресурсов АО «Внешстрой» за 2015 - 2016 год
Показатель 2015 2016 2016 Отклонения
+, - В %
Объем реализации, тыс