Заполнить декларацию по НДС. ООО «Групп» в первом квартале 2021 г. Бесплатный доступ к решению задач

Реферат.Справочник
Решенные задачи по бухучету и аудиту
Заполнить декларацию по НДС. ООО «Групп» в первом квартале 2021 г

Заполнить декларацию по НДС. ООО «Групп» в первом квартале 2021 г .pdf

Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥

Условие

Заполнить декларацию по НДС. ООО «Групп» в первом квартале 2021 г. произвело следующие операции: 1. Приобретение сырья для производственных нужд на сумму 26 963 руб., включая НДС по ставке 20%. По этой сделке получен счет-фактура № 110 от 01.02.2021. 2. ООО Приобретен токарный станок для обработки дерева стоимостью 225 026 руб., включая НДС по ставке 20%. Операция подтверждается счетом-фактурой № 215 от 12.02.2021 г. 3. Проданы 5 комплектов неиспользуемого оборудования. Сумма сделки равна 944 590 руб., в том числе НДС (20%), счет-фактура № 12 от 14.02.2021. 4. Реализована продукция собственного производства на сумму 3 456 114, в том числе НДС 20%, счет-фактура № 13 от 16.02.2021. 5. Приобретены канцтовары на сумму 1 500 рублей, в том числе НДС 20% (счет- фактура № 1 от 02.03.2021). 6. Продано оборудование на сумму 40 000 рублей, в том числе НДС 20% (счет- фактура № 14 от 11.03.2021). 7. Реализована продукция собственного производства на сумму 1 256 424, в том числе НДС 20%, счет-фактура № 15 от 20.03.2021. 8. Приобретена мебель счет-фактура № 5 от 21.03.2021 на сумму 5 600 рублей, в том числе НДС 20%.

Решение

Потяни, чтобы посмотреть

НДС начисленный (строка 010 Раздела 3):
Содержание операции Налоговая база (стоимость б/НДС) Сумма налога (НДС 20%)
Продано 5 комплектов оборудования на сумму 944 590 руб., в т.ч. НДС 20% 944 590 / 120% =
787 158 787 158 * 20% = 157 432
Реализована продукция собственного произ-водства на сумму 3 456 114 руб., в т.ч. НДС 20% 3 456 114 / 120% = 2 880 095 2 880 095 * 20% = 576 019
Продано оборудование на сумму 40 000 руб., в т.ч . НДС 20% 40 000 / 120% =
33 333 33 333 * 20%
= 6 667
Реализована продукция собственного произ-водства на сумму 1 256 424 руб., в т.ч. НДС 20% 1 256 424 / 120% = 1 047 020 1 047 020 * 20% = 209 404
Итого 4 747 606 949 522
Налоговые вычеты (строка 120 Раздела 3):
Содержание операции Стоимость б/НДС Сумма НДС
Приобретение сырья для производственных нужд на сумму 26 963 руб., в т.ч

50% задачи недоступно для прочтения

Переходи в Кампус, регистрируйся и получай полное решение

Получить задачу