Выявить (по данным табл. 3.18) влияние важнейших факторов на относительное отклонение фонда заработной платы ППП и рабочих горного предприятия.
Таблица 3.18.
Показатели План Фактически (по вариантам)
1-й
Фонд заработной платы ППП, тыс. руб. 80460,0 75500,4
в т.ч. рабочих 63590,4 56144,0
Средняя заработная плата, тыс. руб. 57,471 54,631
в т.ч. рабочих 52,992 50,626
Среднесписочная численность ППП, чел.
1400 1382
в т.ч. рабочих 1200 1109
Процент выполнения добычи руды для всех вариантов - 104 %
Решение
Относительное отклонение фонда заработной платы ППП:
75500,4 - (80460,0*104%) = −8178 тыс. руб.
Отклонение за счет средней заработной платы
(СЗПфакт – СЗПплан*К)*Чфакт
(54,631 - 57,471*104%)*1400 = −7194,376 тыс
. руб.
Отклонение за счет среднесписочной численности
СЗПфакт - (Чфакт – Чплан)
54,631 *(1382-1400) = −983,358 тыс