В АКБ «Наш Банк» открыт расчетный счет некоммерческой организации ЖСК «Радуга» № 40703 810 2 1202 0001215. Сумма на счете 258456 рублей. По расчетному счету проведены следующие операции:
А) принята выручка по объявлению на взнос наличными №15 в сумме 15600 руб.
Б) По платежному поручению №125 списана сумма 45750 рублей для зачисления на расчетный счет 40702 810 0 0000 0008235, находящийся в том же филиале банка.
В) Принят денежный чек на получение зарплаты сотрудников – 52 500 рублей.
Г) Поступило по платежному поручению из другого банка от организации – покупателя 28 700 рублей.
Составьте бухгалтерские проводки и посчитайте остаток на конец дня.
Решение
№ Операция Дт. Кт. Сумма Остаток
Входящий остаток
258 456,00
А Принята выручка 20202 810 * 40703 810 2 1202 0001215 15 600,00 +
Б Списана сумма 40703 810 2 1202 0001215 40702 810 0 0000 0008235 45 750,00 -
В Денежный чек на выплату з/пл
40703 810 2 1202 0001215 20202 810 * 52 500,00 -
Г Поступило по п/п из другого банка 30102 810 * 40703 810 2 1202 0001215 28 700,00 +
Исходящий остаток
204 506,00