Составление бюджета движения денежных средств

Составление бюджета движения денежных средств В бюджете капитальных затрат планируется приобрести во 2 квартале оборудование на сумму 24300 д.е. и оплатить его в этом же квартале. Компания стремится поддерживать остаток денежных средств на конец каждого квартала в сумме не меньшей 5000 д.е. Объемы заемных средств будут кратны 500 д.е. Ставка % за кредит – 20% годовых. Получение заемных средств происходит в начале квартала, а погашение – по 50 % - в последующих кварталах. Показатели Источник информации 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. Остаток денежных средств на начало 10000* Поступления денежных средств: Выручка от реализации продукции Бюджет продаж Итого поступления Отток денежных средств: Основные материалы Бюджет закупки/использования материалов Оплата труда Бюджет трудовых затрат ОПР Бюджет ОПР Коммерческих, общие и административные расходы. Бюджет коммерческих, общих и адм. расходов. Покупка оборудования Бюджет капитальных вложений Налог на прибыль (за прошлый год) Налог на прибыль (текущий год) 4000 2000 1800 2200 2100 Итого выплаты Чистый поток денежных средств Дополнительное финансирование Кредит Погашение кредита % за кредит Остаток денежных средств на конец