Составить бухгалтерский баланс. Остатки но синтетическим счетам

Журнал хозяйственных операций за месяц
№ п/п Содержание операции Дебет Кредит Сумма в рублях
1 Акцептован счет поставщика (фирма «Прогресс») за поступившие и принятые на склад материалы (ткань) 10 60 4 000
100 м но 40 руб. за метр (100 * 40)
2 Отпущены со склада основные материалы по фактической себестоимости:      
  а) для производства изделия А — ткань 800/40= 20м
20 10 800
б) для обслуживания производственного оборудования — комплектующие 25 10 100
  в) на общехозяйственные нужды — краска 26 10 100
3 Начислена амортизация основных средств в т.ч.: а) административного здания и оборудования фирмы 26 02 100
  б) производственного оборудования 25 02 300
4 Оплачены счета поставщиков материалов фирмы «Прогресс» 60 51 4 000
5 Сумма начисленной амортизации нематериальных активов (права, лицензии) списана на общехозяйственные расходы 26 05 200
6 На основное производство списаны:      
а) на всю сумму общепроизводственные расходы 20 25 400
б) на всю сумму общехозяйственные расходы 20 26 400
  ИТОГО:     10 400
Синтетические счета бухгалтерского учета (самолетики)
Счет 01 «Основные средства»
Дебет Кредит
Номер операции Сумма Номер операции Сумма
Сальдо на начало 100 000  
 
 
Оборот
Оборот
Сальдо на конец 100 000  
Счет 02 «Амортизация основных средств»
Дебет Кредит
Номер операции Сумма Номер операции Сумма
Сальдо на начало
  1 000
 
3 400
 
 
Оборот
Оборот 400
Сальдо на конец
  1 400
Счет 04 «Нематериальные активы»
Дебет Кредит
Номер операции Сумма Номер операции Сумма
Сальдо на начало 20 000  
 
 
Оборот
Оборот
Сальдо на конец 20 000  
Счет 05 «Амортизация нематериальных активов»
Дебет Кредит
Номер операции Сумма Номер операции Сумма
Сальдо на начало
  1 000
 
5 200
 
 
Оборот
Оборот 200
Сальдо на конец
  1 200
Счет 10 «Материалы»
Дебет Кредит
Номер операции Сумма Номер операции Сумма
Сальдо на начало 5 000  
1 4 000 2а
800
 
2б
100
 
2в
100
 
 
Оборот 4 000 Оборот 1 000
Сальдо на конец 8 000  
Счет 20 «Основное производство»
Дебет Кредит
Номер операции Сумма Номер операции Сумма
Сальдо на начало
 
2а
800  
6а
400  
6б
400  
Оборот 1 600 Оборот
Сальдо на конец 4 800  
Счет 25 «Общепроизводственные расходы»
Дебет Кредит
Номер операции Сумма Номер операции Сумма
Сальдо на начало
 
2б
100 6а
400
3б
300  
Оборот 400 Оборот 400
Сальдо на конец
 
Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
Дебет Кредит
Номер операции Сумма Номер операции Сумма
Сальдо на начало
 
2в
100 6б
400
3а
100  
5 200  
Оборот 400 Оборот 400
Сальдо на конец
 
Счет 51 «Расчетные счета»
Дебет Кредит
Номер операции Сумма Номер операции Сумма
Сальдо на начало 15 000  
 
4 4 000
Оборот
Оборот 4 000
Сальдо на конец 11 000  
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Дебет Кредит
Номер операции Сумма Номер операции Сумма
Сальдо на начало
  10 000
4 4 000 1 4 000
Оборот 4 000 Оборот 4 000
Сальдо на конец
  10 000
Счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
Дебет Кредит
Номер операции Сумма Номер операции Сумма
Сальдо на начало
  1 000
 
 
Оборот
Оборот
Сальдо на конец
  1 000
Счет 80 «Уставный капитал»
Дебет Кредит
Номер операции Сумма Номер операции Сумма
Сальдо на начало
  120 000
 
 
 
 
Оборот
Оборот
Сальдо на конец
  120 000
Аналитический счет к счету 10 «Материалы»
Наименование Остаток на начало месяца Приход Расход Остаток на конец месяца
Цена Количество Сумма в рублях Количество Сумма в рублях Количество Сумма в рублях Количество Сумма в рублях
Ткань       100 4 000 20 800 80 3 200
Комплектующие           10 100 -10 -100
Краска           2 100 -2 -100
ИТОГО х х   х 4 000 х 1 000 х 3 000
Оборотно-сальдовая ведомость за отчетный период
Номер Остаток на начало месяца Оборот Остаток на конец месяца
счета Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
01 100 000       100 000  
02   1 000   400   1 400
04 20 000       20 000  
05   1 000   200   1 200
10 5 000   4 000 1 000 8 000  
20     1 600   1 600  
25     400 400    
26     400 400    
51 15 000     4 000 11 000  
60   10 000 4 000 4 000   10 000
66   8 000       8 000
80   120 000       120 000
Итого 140 000 140 000 10 400 10 400 140 600 140 600
Приложение № 1к Приказу Министерства финансовРоссийской Федерацииот 02.07.2010 № 66н
Бухгалтерский баланс
на
20
г