Рассчитайте величину денежного потока
.pdf
Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥
Рассчитайте величину денежного потока. Исходные данные представлены в табл.1.
Таблица 1
Исходные данные к задаче 1
ПОКАЗАТЕЛИ ВАРИАНТ № 3
Чистая прибыль, д.ед. 480
Износ, д.ед. 64
Изменение собственного оборотного капитала, д.ед. без изменений
Изменение долгосрочной задолженности, д.ед. без изменений
Капитальные вложения, д.ед. 75
Итого денежный поток, д.ед.
Решение
Расчет денежного потока осуществляется путем соответствующей корректировки чистой прибыли на сумму износа (И) и изменений: в собственном оборотном капитале (ΔСОК); долгосрочной задолженности (ΔДЗ) и капитальных вложений (КВ):
ДП = ЧПР + И + ΔСОК – ΔДЗ – КВ
Таким образом, денежный поток предприятия составит:
ДП = 480 + 64 + 0 – 0 – 75 = 469 д