Рассчитать ДП прямым методом (притоки отоки и остатки на конец года)
.pdf
Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥
Рассчитать ДП прямым методом (притоки, отоки и остатки на конец года)
Показатели Сумма, тыс.руб., 2011 Сумма, тыс.руб., 2012 Сумма, тыс.руб., 2013
I. Текущая Деятельность
1.Приток денежных средств (+).
1.1. Выручка (нетто) от реализации продукции (товаров, работ, услуг). 111 786 102 412 96 999
1.2. Авансы, полученные от покупателей и заказчиков 2 882 6 061 4 362
1.3. Прочие поступления (возврат средств от поставщиков; сумм, ранее выданных подотчетным лицам; средства целевого финансирования и др.). 2 887 180 2 616
1.4. Итого приток денежных средств. 117 555 108 653 103 977
2. Отток денежных средств (-).
2.1. Платежи по счетам поставщиков и подрядчиков. 86 095 76 020 70 490
2.2. Расчеты по оплате труда 6 010 8 281 8 411
2.3. Расчеты с подотчетными лицами 3 948 1 266 3 403
2.4. Расчеты с персоналом по прочим операциям 6 - -
2.5. Расчеты по налогам и сборам. 8 703 7 678 9 203
2.6. Расчеты по социальному страхованию и обеспечению. 1 827 2 886 2 512
2.7. Авансы выданные. - - -
2.8. Финансовые вложения. - - -
2.9. Прочие платежи. 13 776 8 671 8 761
2.10. Итого отток денежных средств.
Итого чистый приток (+), отток (-) денежных средств по текущей деятельности
II. Инвестиционная деятельность
1.Приток денежных средств (+).
1.1. Выручка от реализации основных средств и нематериальных активов. - - 142
1.2. Прочие поступления - - -
1.3. Итого приток денежных средств. - - 142
2. Отток денежных средств (-).
2.1. Приобретение активов долгосрочного использования. - 765 1 000
2.2. Капитальные вложения - 700 121
2.3. Итого отток денежных средств. -
Итого чистый приток (+), отток (-) денежных средств по инвестиционной деятельности -
III. Финансовая деятельность
1.Приток денежных средств (+).
1.1. Получение кредитов и займов. 2 500 - 48
1.2. Итого приток денежных средств. 2 500 - 48
2. Отток денежных средств (-).
2.1. Погашение кредитов и займов. - 2 500 48
2.2. Итого отток денежных средств. - 2 500 48
Итого чистый приток (+), отток (-) денежных средств по финансовой деятельности
Общий приток денег от всех видов деятельности (+).
Общий отток денег от всех видов деятельности (-).
Остаток денежных средств на начало расчетного периода. 489 179 65
Остаток денежных средств на конец расчетного периода.
Нужно полное решение этой работы?
Решение
Расчет денежных потоков прямым методом
Показатели Сумма, тыс.руб., 2011 Сумма, тыс.руб., 2012 Сумма, тыс.руб., 2013
I. Текущая Деятельность
1.Приток денежных средств (+).
1.1. Выручка (нетто) от реализации продукции (товаров, работ, услуг). 111 786 102 412 96 999
1.2. Авансы, полученные от покупателей и заказчиков 2 882 6 061 4 362
1.3. Прочие поступления (возврат средств от поставщиков; сумм, ранее выданных подотчетным лицам; средства целевого финансирования и др.). 2 887 180 2 616
1.4. Итого приток денежных средств. 117 555 108 653 103 977
2. Отток денежных средств (-).
2.1. Платежи по счетам поставщиков и подрядчиков. 86 095 76 020 70 490
2.2. Расчеты по оплате труда 6 010 8 281 8 411
2.3
. Расчеты с подотчетными лицами 3 948 1 266 3 403
2.4. Расчеты с персоналом по прочим операциям 6 - -
2.5. Расчеты по налогам и сборам. 8 703 7 678 9 203
2.6. Расчеты по социальному страхованию и обеспечению. 1 827 2 886 2 512
2.7. Авансы выданные. - - -
2.8. Финансовые вложения. - - -
2.9. Прочие платежи. 13 776 8 671 8 761
2.10. Итого отток денежных средств. 86095 + 6010 + 3948 + 6 + 8703 + 1827 =
120365 8281 + 1266 + 7678 + 2886 + 8671 =
104802 70490 + 8411 + 3403 + 9203 + 2512 =
102780
Итого чистый приток (+), отток (-) денежных средств по текущей деятельности 114673 – 120365 = -5692 108653 – 104802 = 3851 103977 – 102780 = 1197
II. Инвестиционная деятельность
1.Приток денежных средств (+).
1.1
Задать вопрос
на новый заказ в Автор24.
