Рассчитать чистый денежный поток (Net Cash Flow) (в у.д.е.) предприятия за период без разбивки на виды деятельности, если:
Валовая прибыль за период составила 428;
Прочие доходы – 68;
Доходы от реализации имущества – 22;
Было оплачено услуг, товаров и работ на 209;
Приобретено нематериальных активов и основных средств – 95;
Выплачено заработной платы на сумму 120;
Погашен кредит на 100;
Выплачен банковский процент по займу в сумме 24;
Оплачены налоги 87;
Взят банковский кредит на 140;
Получены проценты от сделанных ранее вложений – 75.
Ответ
Чистый денежный поток равен 98 у.д.е.
Решение
Приток денежных средств будет сформирован за счет:
Валовая прибыль за период составила 428;
Прочие доходы – 68;
Доходы от реализации имущества – 22;
Взят банковский кредит на 140;
Получены проценты от сделанных ранее вложений – 75.
Итого: 733 у.д.е.
Отток денежных средств сформирован за счет:
Было оплачено услуг, товаров и работ на 209;
Приобретено нематериальных активов и основных средств – 95;
Выплачено заработной платы на сумму 120;
Погашен кредит на 100;
Выплачен банковский процент по займу в сумме 24;
Оплачены налоги 87.
Итого: 635 у.д.е.
Тогда чистый денежный поток будет равен NCF = 733 – 635 = 98 у.д.е.
Ответ: Чистый денежный поток равен 98 у.д.е.