Произвести анализ показателей. Отчета о движении денежных средств и сделать выводы

Таблица – Отчет о движении денежных средств ОАО «УРАН» (тыс. рублей)
ПОКАЗАТЕЛИ Прошлый год Отчетный год Изменения, абс. Темп прироста, %
1. Остаток денежных средств на начало отчетного года 300 200 -100 -33,33
2. Движение денежных средств по текущей деятельности
- денежные средства полученные 231635 2367845 2136210 922,23
- денежные средства направленные (230546) (2367724) 2137138 927,01
- чистые денежные средства по текущей деятельности 1089 121 -968 -88,89
3. Движение денежных средств по инвестиционной деятельности
- денежные средства полученные - 235 0 0,00
- денежные средства направленные (856) (346) 510 -59,58
- чистые денежные средства по инвестиционной деятельности (856) (111) 745 -87,03
4. Движение денежных средств по финансовой деятельности
- денежные средства полученные 341 175 -166 -48,68
- денежные средства направленные (674) (385) 289 -42,88
- чистые денежные средства по финансовой деятельности (333) (210) 123 -36,94
5 . Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов (100) (200) -100 100,00
6. Остаток денежных средств на конец отчетного года 200 - 0 0,00
В структуре отчета о движении денежных средств денежные потоки от текущей деятельности являются определяющими, наличие положительного сальдо денежных потоков по текущей деятельности на протяжении анализируемого периода: 1089 тыс.руб. в прошлом году и 121 тыс.руб. в отчетном году, является признаком того, что полученных денежных средств достаточно для того, чтобы обеспечить текущие платежи предприятия.
По инвестиционной деятельности как в прошлом, так и в отчетном году наблюдается превышение оттока денежных средств над притоком и получение, в результате, отрицательного чистого денежного потока в сумме 856 тыс.руб