Предприятие осуществляет расширение основного производства

Прогнозный отчет о движении денежных средств
Показатель Номер шага потока
1 2 3 4 5
Производственная деятельность
Выручка от реализации продукции   1 825 2 010 2 415  
Себестоимость продукции   490 545 595  
в том числе амортизация   80 80 80  
Проценты за кредит, относимые на внереализационные расходы   79,0515 52,701 26,3505  
Налогооблагаемая прибыль   1 256 1 412 1 794  
Налог на прибыль   251,19 282,4598 358,7299  
Чистая прибыль   1004,76 1129,84 1434,92  
Сальдо производственной деятельности   1084,76 1209,84 1514,92  
Инвестиционная деятельность
Капитальные вложения 1 560 0 0 0  
Прирост потребности в оборотных средствах 124 0 0 0  
Доходы от реализации неиспользуемого оборудования 87 0 0 0  
Сальдо инвестиционной деятельности -1 597 0 0 0  
Финансовая деятельность
Получение банковского кредита 1 597        
Погашение банковского кредита   532,33 532,33 532,33  
Уплата процентов   240,35 160,23 80,12  
Сальдо финансовой деятельности 1 597 -772,68 -692,57 -612,45  
Общее сальдо 0 312,08 517,27 902,47  
Для формирования прогнозного отчета о движении денежных средств были сделаны следующие предположения и приняты следующие дополнительные условия, не установленные формулировкой задания:
- кредит возвращается равными частями в течение 2, 3, 4 годов реализации проекта;
- уплата процентов по кредиту в период реализации проекта относится к движению денежных средств по производственной деятельности (относится к себестоимости) в той части, которая равна величине ключевой ставки ЦБ РФ (4,5 %), умноженной на коэффициент (1,1)