Построить денежные потоки по инвестиционному проекту рассчитать показатель накопленного суммарного сальдо

Денежный поток по инвестиционному проекту будет иметь следующий вид:
№ пп
Наименование показателя (тыс.руб) Год
0 1 2 3 4 5
Инвестиционная деятельность
1 Капитальные вложения 2200 0 0 0 0
2 Инвестиции в оборотный капитал 520 0 0 0 0
3 Сальдо по инвестиционной деятельности -2720 0 0 0 0
Операционная деятельность
4 Выручка от реализации 0 1150 1150 1150 1150 1150
5 Затраты, в т.ч..
0 525 525 525 525 525
5.1 Амортизация 0 440 440 440 440 440
6 Налогооблагаемая прибыль 0 625 625 625 625 625
7 Налоги 0 58 50 42 34 26
8 Чистая прибыль 0 567 575 583 591 599
9 Сальдо по операционной деятельности 0 1007 1015 1023 1031 1039
10 Суммарное сальдо по шагам ИП -2720 1007 1015 1023 1031 1039
11 Накопленное суммарное сальдо по проекту -2720 -1713 -698 325 1356 2395
Для расчета динамических показателей экономической эффективности проекта составим таблицу . При этом примем, что ставка дисконтирования составляет 12 %.
№ пп
Наименование показателя (тыс.руб) Год
0 1 2 3 4 5
1 Чистый денежный поток проекта -2720 1007 1015 1023 1031 1039
2 Коэффициент дисконтирования 1 0,8929 0,7972 0,7118 0,6355 0,5674
3 Чистый дисконтированный денежный поток -2720 899,1 809,2 728,2 655,2 589,6
4 Накопленный чистый дисконтированный денежный поток -2720 -1820,9 -1011,7 -283,6 371,6 961,2
Чистый дисконтированный доход определяется по формуле:
,
де CFt – чистый поток денежных средств за t-год;
r – ставка дисконтирования;
ІC – сумма начальных инвестиций.

= 3681,2 - 2720 = 961,2 тыс