По данным компании определите чистый денежный поток по видам деятельности. Бесплатный доступ к решению задач

Реферат.Справочник
Решенные задачи по финансам
По данным компании определите чистый денежный поток по видам деятельности

По данным компании определите чистый денежный поток по видам деятельности .pdf

Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥

Условие

По данным компании определите чистый денежный поток по видам деятельности, свободный денежный поток на фирму. Оцените тип финансовой устойчивости.Данные компании: Выручка от реализации = 2000 млн руб., Расходы =1600, Изменение ТМЗ=+100, изменение ДЗ=-100 Амортизация ВОА=80, ставка налога на прибыль 15%, изменение КЗ=+50, закупка ОС =150, выбытие ОС=50, переоценка ЦБ=+20, изменение долга=-20, проценты по кредитам=12.

Решение

Потяни, чтобы посмотреть

NCF – чистый денежный поток;
CFO – денежный поток от операционной деятельности;
CFF – денежный поток от финансовой деятельности;
CFI – денежный поток от инвестиционной деятельности.
1) от операционной деятельности
Операционный денежный поток (CFO) = чистая прибыль( NI) + амортизация (Dep) - ΔТМЗ – ΔДЗ + ΔКЗ
прибыль = 2000 – 1600 = 400 млн . руб.
чистая прибыль NI= 400 – 400*15% = 340 млн. руб.
CFO = 340 + 80 -100 + 100 + 50 – 12*(1-15%) = 459,8 млн. руб.
2) от финансовой деятельности
CFF = изменение долга = - 20
3) от инвестиционной деятельности
CFI = ΔОС + переоценка ЦБ = (50-150) + 20 = -80 млн. руб.
NCF = 459,8 + 20 – 80 = 399,8 млн

50% задачи недоступно для прочтения

Переходи в Кампус, регистрируйся и получай полное решение

Получить задачу