Планирование денежного потока и разработка прогнозного баланса предприятия. Бесплатный доступ к решению задач

Реферат.Справочник
Решенные задачи по финансовому менеджменту
Планирование денежного потока и разработка прогнозного баланса предприятия

Планирование денежного потока и разработка прогнозного баланса предприятия .pdf

Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥

Условие

Планирование денежного потока и разработка прогнозного баланса предприятия. Вычислить денежный поток планируемого года по операционному виду деятельности косвенным методом и составить прогнозный баланс на конец года. Исходные данные к заданию 7 представлены в таблице 8. Для выполнения своего варианта задания 7 нужно выбрать из таблицы 8 только те показатели, которые необходимы для расчета (в контрольное задание не следует переносить все исходные данные). Таблица 8. Показатели предприятия, вариант 7.6 Варианты задания 7 7.6. Внеоборотные активы на начало года 2500 Запасы на начало года 730 Дебиторская задолженность на начало года 1000 Денежные средства на начало года 900 Собственный капитал на начало года 1730 Долгосрочные обязательства на начало года 1500 Краткосрочные кредиты на начало года 900 Кредиторская задолженность на начало года 1000 Чистая прибыль 750 Амортизация 170 Увеличение запасов сырья 110 Сокращение запасов готовой продукции 105 Увеличение дебиторской задолженности Уменьшение дебиторской задолженности 240 Увеличение кредиторской задолженности Уменьшение кредиторской задолженности 110 Получение долгосрочного кредита 250 Получение краткосрочного кредита 140 Возврат краткосрочного кредита 90

Решение

Потяни, чтобы посмотреть

Используя косвенный метод, сформируем прогноз отчета о движении денежных средств в таблице 9.
Таблица 9. Прогноз отчета о движении денежных средств
Показатели
Сумма, тыс. руб.
Сальдо денежных средств на начало периода 900
Операционная деятельность
Чистая прибыль
750
+ Амортизация 170
- Увеличение запасов сырья -110
+ Сокращение запасов готовой продукции 105
+ Уменьшение дебиторской задолженности 240
- Уменьшение кредиторской задолженности -110
Денежный поток по текущей деятельности 1045
Финансовая деятельность 0
Поступления:
Получение долгосрочного кредита 250
Получение краткосрочного кредита 140
Платежи:
Возврат краткосрочного кредита -90
Денежный поток по финансовой деятельности 300
Совокупный денежный поток 1345
Сальдо денежных средств на конец периода 2245
Таким образом, денежный поток по операционной или текущей деятельности составляет 1045 тыс

50% задачи недоступно для прочтения

Переходи в Кампус, регистрируйся и получай полное решение

Получить задачу